Revisado por Ebony Howard. Verificado por Jiwon Ma. El Vanguard Retirement Plan Access (VRPA) de The Vanguard Group es un producto 401(k) diseñado para empresas pequeñas y medianas, permitiéndoles ofrecer a sus empleados los mismos beneficios de ahorro para la jubilación que las grandes empresas, al mismo tiempo que proporciona servicios de registro y otros para aligerar sus cargas administrativas.

¿Por qué elegir Vanguard Retirement Plan Access?

Vanguard es una reconocida y respetada proveedora de servicios financieros especializada en estrategias de inversión de bajo costo. Ofrece un programa 401(k) para pequeñas y medianas empresas llamado Vanguard Retirement Plan Access. El programa puede manejar muchas de las tareas de registro y administrativas que han hecho que los 401(k) sean difíciles y costosos de mantener para las empresas más pequeñas en el pasado.

Vanguard es uno de los nombres más respetados en la comunidad de inversiones, con una amplia gama de productos, incluidos fondos mutuos, fondos cotizados en bolsa (ETF) y planes de retiro. Fue pionero en la popular estrategia de inversión de bajo costo conocida como indexación.

Introducido hace más de una década, el programa Vanguard Retirement Plan Access incluyó al final de 2023 más de 20,000 planes con más de 1 millón de participantes.

¿Qué Ofrece Vanguard Retirement Plan Access?

El programa VRPA ofrece a las pequeñas empresas servicios profesionales de gestión, una amplia gama de opciones de inversión y un producto personalizable que permite a los empleadores elegir qué servicios y beneficios adicionales desean ofrecer, incluidas las contribuciones opcionales de contrapartida del empleador. Ayuda a los empleadores a asegurarse de que cumplen con las normas actuales del Servicio de Impuestos Internos que rigen estos planes.

Opciones de Inversión

La mayoría de los planes 401(k) ofrecen a los participantes una variedad de opciones de inversión, generalmente centradas en fondos mutuos. El programa Vanguard Retirement Plan Access ofrece a los participantes la posibilidad de elegir entre los diferentes fondos de Vanguard, así como alrededor de 12,000 fondos no pertenecientes a Vanguard, acciones de la empresa y otras inversiones a través de una cuenta de corretaje autogestionada.

  • Es probable que los participantes no enfrenten tantas opciones, ya que los empleadores suelen reducir el universo a un número más manejable que aún brinde suficiente oportunidad para elegir inversiones que se ajusten a su tolerancia al riesgo y diversificar adecuadamente según su edad, años hasta la jubilación y otros factores.

Contribuciones

Al igual que otros programas 401(k), Vanguard Retirement Plan Access permite a los empleados seleccionar la cantidad de cada cheque de pago que desean destinar a sus cuentas de jubilación, hasta los límites anuales establecidos por la ley. Dependiendo de los términos del plan, los empleados también pueden hacer contribuciones después de impuestos a cuentas designadas como Roth.

Las contribuciones están sujetas a los mismos límites que otros planes 401(k), que pueden cambiar anualmente. Por ejemplo, para 2024, la contribución máxima del empleado es de $23,000 o el 100% de la compensación para trabajadores menores de 50 años, y de $30,500 o el 100% de la compensación para trabajadores mayores. Esa contribución adicional de $7,500 se denomina contribución de recuperación.

Vanguard Retirement Plan Access también acepta contribuciones de contrapartida del empleador si estos eligen ofrecerlas. Las contribuciones de contrapartida del empleador pueden servir a varios propósitos, incluida la promoción de la participación en el plan y como una ventaja adicional para ayudar a atraer y retener trabajadores.

Beneficios Fiscales

Uno de los aspectos más atractivos de los planes 401(k) son los beneficios fiscales que brindan a empleados y empleadores.

Al igual que los planes de otras instituciones financieras, Vanguard Retirement Plan Access permite a los empleados apartar automáticamente dinero de cada cheque de pago. En el caso de un plan 401(k) tradicional, no pagarán impuestos sobre esos ingresos hasta que eventualmente retiren el dinero, posiblemente muchos años en el futuro. Con un Roth 401(k), su beneficio fiscal se produce al final, con retiros libres de impuestos. En ambos casos, el dinero en la cuenta crece con diferimiento fiscal, y en el caso de las cuentas Roth, no se gravará en absoluto si cumple con las reglas de retiro de Roth.

Los empleadores también pueden deducir cualquier contribución que hagan a las cuentas de sus trabajadores, hasta ciertos límites, como un gasto comercial.

Además, los empleadores pueden ser elegibles para créditos fiscales por hasta tres años por establecer un plan de jubilación 401(k) u otro.

¿Cuánto Cuesta Vanguard Retirement Plan Access?

El costo para un empleador de un programa VRPA de Vanguard dependerá del número de participantes, los activos totales del plan y el nivel de servicios de registro y administrativos que el empleador solicite.

¿Se Puede Establecer un 401(k) de Vanguard Como un Roth 401(k)?

Sí. Vanguard puede implementar tanto un 401(k) tradicional que utiliza dólares antes de impuestos como un Roth 401(k) que usa contribuciones después de impuestos.

¿Cuánto Pueden Contribuir los Empleadores en un Plan 401(k) de Vanguard?

Los límites de contribución de los empleadores pueden cambiar de un año a otro y también dependen de cuánto dinero esté contribuyendo el empleado. En 2024, por ejemplo, la contribución máxima combinada del empleador y el empleado es de $69,000, o $76,500 si el empleado tiene 50 años o más.

Conclusión

Históricamente, ofrecer un plan 401(k) ha demostrado ser costoso para las pequeñas empresas; los proveedores pueden cobrar las mismas tarifas para establecer y administrar un plan pequeño como lo harían para un cliente corporativo grande. Y las pequeñas empresas a menudo no tienen la experiencia interna u otros recursos para elegir o gestionar un plan de jubilación. Al mismo tiempo, los planes 401(k) se han convertido en un beneficio laboral tan común que los empleadores que no ofrecen uno pueden encontrarse en desventaja para atraer a los trabajadores que necesitan.

Vanguard Retirement Plan Access es una solución potencial. Sin embargo, no es la única opción. El competidor de Vanguard, Fidelity, por ejemplo, también tiene un programa para pequeñas empresas llamado Fidelity Advantage 401(k).

Los empleadores más pequeños también tienen algunas opciones además de los planes 401(k) que podrían ser más adecuadas en algunos casos. Entre ellas se incluyen IRAs de deducción de nómina, IRAs SEP y IRAs SIMPLE.