Una de las modificaciones reglamentarias en 2014 resultó en que la Corporación de Garantía de Beneficios de Pensión (PBGC) garantizara que los saldos de los planes 401(k) se transfieran a planes de pensión elegibles. Este cambio implica que si una empresa ofrece un plan de pensión, los saldos del 401(k) pueden ser transferidos a la pensión, y el beneficio de pensión que resultaría del saldo transferido será garantizado por la PBGC al igual que el beneficio original de pensión antes de la transferencia.
¿Qué significa esto y por qué es importante?
Esta modificación solo afectará a quienes tengan empleadores que ofrezcan ambos tipos de planes. ¿Cuáles son los pros y contras de realizar este tipo de transferencia?
Beneficio Vitalicio
Uno de los problemas del sistema actual de planes de contribución definida, como un 401(k), es que coloca la responsabilidad del ahorro para la jubilación en los empleados, a diferencia de los planes de beneficio definido.
“Muchos expertos en ingresos de jubilación consideran que los participantes estarán mayormente mejor con un flujo garantizado de ingresos vitalicios del tipo proporcionado al tomar un beneficio de pensión como un flujo de ingresos anualizado”.
Esto quita la carga a los participantes de gestionar sus propios activos de jubilación.
Falta de Protección Contra la Inflación
El cambio de regla se refiere a los planes de pensión corporativos en lugar de planes gubernamentales municipales, estatales y federales. Las pensiones corporativas rara vez se ajustan a la inflación mediante el ajuste del costo de vida (COLA), como lo hacen los planes de pensión del sector público. Una vez que los pagos han comenzado, los jubilados están sujetos al impacto de la inflación en el poder adquisitivo de sus pagos mensuales.
El balance podría haberse dejado en la cuenta del plan 401(k) del empleado y podrían haber tenido la oportunidad de obtener rendimientos de inversión que los mantendrían por delante de la inflación. Por otro lado, su cuenta podría perder dinero en un mercado a la baja.
Además, la combinación de tener un plan de beneficios definidos junto con un plan 401(k) o plan de contribución definida similar es poderosa. Esto proporciona un medio para que los ahorradores para la jubilación diversifiquen sus fuentes de ingresos de jubilación. Pueden anualizar su beneficio mensual de pensión proporcionando un flujo de ingresos garantizado (o casi garantizado) junto con las oportunidades de crecimiento de la inversión que ofrece un plan de contribución definida.
Planes Congelados
Muchos planes de pensión corporativos están congelando sus beneficios. Cuando esto sucede, los empleados ya no pueden acumular beneficios adicionales de pensión basados en la fórmula de pensión, como una basada en ganancias y años de servicio.
Las implicaciones para cualquier persona que esté considerando transferir todo o parte de su 401(k) es el riesgo de convertir estos dólares en “dinero muerto”. Esto significa que un participante podría haber anticipado recibir un beneficio de pensión de los dólares del 401(k) conforme a la fórmula de pensión basada en los años de servicio y ganancias. En cambio, el antiguo dinero del 401(k) ahora está atrapado en un plan de pensión con un beneficio estancado.
Si este dinero se hubiera dejado en el plan 401(k), al menos habría habido la oportunidad de futuras ganancias de inversión.
Beneficios Límite de la PBGC
A partir de 2020, la PBGC garantiza pagos de pensión de hasta $69,750 anualmente. La PBGC solo es un factor si el empleador que ofrece la pensión quiebra; de lo contrario, los pagos de pensión son una obligación de la corporación al igual que un préstamo bancario.
Una característica interesante de las nuevas reglas es que cualquier dinero transferido de un 401(k) al plan de pensión no está sujeto a este límite anual de $67,295. Si un plan de pensión estuviera bajo la garantía de la PBGC, el empleado recibiría un pago de anualidad mensual basado en la cantidad de dinero del 401(k) transferido al plan de pensión además del pago por el beneficio original del plan de pensión.
¿Se Popularizará Esto?
CNBC realizó una encuesta en línea a los lectores y un resonante 92% de los encuestados indicaron que no considerarían transferir su dinero de 401(k) al plan de pensión de su empleador.
Esto no es del todo sorprendente, considerando lo tradicionalmente populares que han sido las opciones de distribución de suma global de planes de pensión. Muchos jubilados parecen preferir tener más control sobre su nido de jubilación mediante una transferencia a una cuenta de jubilación individual (IRA). Este acuerdo ofrece flexibilidad en la cantidad retirada y permite opciones en cuanto a dejar el dinero a herederos a través de una IRA heredada, por ejemplo.
Otro factor podría ser que la PBGC no es tan conocida como la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC), que realiza una función similar al asegurar depósitos bancarios.
¿Deberías Transferir tu 401(k) a tu Pensión?
Al igual que con la mayoría de los problemas de planificación financiera, la respuesta es que depende. Las circunstancias personales de cada persona son diferentes, pero aquí hay algunos factores a considerar para los asesores financieros de los clientes.
Adicionalmente, no olvides tener en cuenta los activos del plan de jubilación de su cónyuge. La Seguridad Social y las pensiones de antiguos empleadores también deben ser consideradas. En resumen, querrás analizar toda tu imagen de jubilación antes de decidir si debes mover los activos actuales del 401(k) a un plan de pensión.
Conclusión
Es difícil decir si la regla que permite a los empleados transferir sus saldos de 401(k) a su plan de pensión de la empresa se popularizará. Aunque está bien intencionado, hay una serie de pros y contras a considerar, la situación de cada persona es única, por lo que se requiere un análisis cuidadoso.
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