El legado que dejes tras de ti puede convertirse en una pesadilla para tu familia si no tomas las medidas adecuadas. Es común que, tras años trabajando en la misma empresa, los documentos polvorientos de tu 401(k) queden guardados en un cajón sin revisar y desactualizados.

¿Qué Sucede si las Designaciones de Beneficiarios no son Correctas?

Imagina la sorpresa al descubrir que, tras el fallecimiento de un ejecutivo casado y orgulloso padre de varios hijos con su segunda esposa, la beneficiaria principal de su 401(k) es su primera esposa. La segunda esposa tendría que demandar y esperar a que los tribunales corrijan este error, pero sus posibilidades de recibir más del 50% son desconocidas.

Estas designaciones de beneficiarios son críticas para evitar que un legado se convierta en una pesadilla.

Importancia de las Designaciones de Beneficiarios

Al configurar tu 401(k) de empresa, te enfrentas a un formulario de beneficiarios que solicita tanto al beneficiario principal como al contingente. Si falleces con tu 401(k) aún sin designación, terminará en los tribunales de sucesiones, un lugar poco indicado para dejar a tus seres queridos en duelo.

  • Debes nombrar un beneficiario principal y al menos un beneficiario contingente (a quien los activos se transferirán si el beneficiario principal ya ha fallecido).
  • Las designaciones de beneficiarios para 401(k) tienen prioridad sobre el contenido de un testamento.
  • Los niños que siguen siendo menores de edad no pueden heredar como beneficiarios directos.

Designación y Asignación de Beneficiarios

Al establecer un 401(k) de empresa, debes designar al menos un beneficiario principal y un beneficiario contingente. Una vez que los activos se convierten en propiedad del beneficiario principal, el beneficiario de respaldo pierde todos los derechos.

Esto asume que el 100% de los activos se destina al beneficiario principal. Puedes optar por nombrar varios beneficiarios principales, asignando un porcentaje de los activos a cada uno.

Para cualquier cuenta regulada por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA, por sus siglas en inglés), designar a un cónyuge por menos del 50% activa la necesidad de una renuncia conyugal. Esta disposición protege al cónyuge sobreviviente para evitar que quede en la indigencia mientras todos los activos van directamente a los hijos u otros beneficiarios.

¿Qué Sucede con los Niños?

Los niños que todavía son menores de edad no pueden heredar como beneficiarios directos. Se debe proporcionar un tutor para supervisar el uso de los fondos si no se designa un fideicomisario.

Establecer un fideicomiso a nombre de los niños con un fideicomisario de elección es a menudo una solución. También es posible explorar el establecimiento de un fideicomiso testamentario que pueda ser nombrado como beneficiario, lo que permite especificar la edad en la que los niños pueden heredar los activos.

Revisión y Actualización

Revisa las decisiones de beneficiarios al menos anualmente y en momentos clave de cambios en la vida, como matrimonio, divorcio, fallecimiento de un familiar, nacimiento de un hijo o venta/adquisición de activos importantes.

El patrimonio del fallecido nunca debe ser el beneficiario de un 401(k). Hacerlo, ya sea a propósito o simplemente por no designar a un beneficiario, significa que el dinero del 401(k) será administrado por el tribunal sucesorio, lo que también puede retrasar la distribución de activos a los herederos durante meses.

Conclusión

Quién hereda un activo como un 401(k) es una decisión trascendental y un detalle crítico que a menudo se maneja una vez y luego se olvida. Comprende la importancia de esas designaciones de beneficiarios e inspecciónalas al menos una vez al año. Para conocer cómo varios beneficiarios y sus situaciones pueden afectar las decisiones de designación, consulta con un especialista en planificación patrimonial o experto en impuestos.

No dejes que tu legado se convierta en una pesadilla para tu familia debido a designaciones de beneficiarios descuidadas. Asegúrate de estar al tanto de estos aspectos fundamentales de tu planificación financiera para garantizar una transición suave y justa de tus activos.