Las cuentas custodiales permiten comenzar a ahorrar temprano y que tus hijos aprendan sobre inversiones
¿Qué es una cuenta de corretaje custodial?
Padres y tutores ansiosos por encaminar a sus hijos hacia la independencia financiera podrían considerar una cuenta de inversión o corretaje custodial.
Al igual que las cuentas de corretaje tradicionales, estas cuentas custodiales proporcionan una forma de comprar y vender acciones, bonos, fondos cotizados en bolsa (ETF) y otros valores. Dado que los menores no son elegibles para abrir sus propias cuentas de corretaje, los padres y tutores pueden abrir una cuenta custodial a nombre de un hijo y gestionar la actividad.
Las cuentas custodiales brindan una excelente oportunidad para explorar los principios de la inversión con un niño. Pueden ser una parte útil e importante de una educación financiera fundamental. Los niños que aprenden a administrar, ahorrar, invertir y gastar dinero pueden establecer hábitos financieros valiosos de por vida y disfrutar de un futuro financiero sólido.
Tipos de cuentas de inversión custodial
Existen diferentes tipos de cuentas custodiales disponibles, con distinciones importantes entre ellas. Estas incluyen diversidad de propósitos, requisitos, restricciones y tarifas.
Cuenta de corretaje custodial
Una cuenta de corretaje custodial es un tipo de cuenta de inversión con pocas restricciones en cuanto a ingresos y límites de aportación, distribuciones y penalizaciones por retiros.
El custodio toma todas las decisiones de inversión relacionadas con la cuenta hasta que el menor alcance la mayoría de edad legal (generalmente a los 18 o 21 años, dependiendo del estado). En ese momento, el menor reclama el control total de la cuenta y el uso de los fondos.
Hay dos tipos principales de cuentas de corretaje custodial:
Importante: En 2024, amigos y familiares pueden aportar hasta $18,000 libres de impuesto a una cuenta UGMA/UTMA para un niño. Las parejas pueden aportar hasta $36,000.
Planes 529
Los planes 529, también conocidos como planes de matrícula calificados, son planes de ahorro con ventajas fiscales específicamente diseñados para ahorrar para futuros gastos educativos. Son ofrecidos por estados y varían ligeramente dependiendo del área en la que te encuentres.
Los planes 529 se dividen en dos categorías: planes de ahorro para la educación y planes de matrícula prepaga. Estas cuentas suelen permitir la inversión en fondos mutuos y ETFs, así como algunos fondos de fecha objetivo, pero no en acciones individuales.
Cuentas de Ahorro para la Educación Coverdell
Las cuentas de ahorro para la educación Coverdell funcionan de manera similar a los planes 529, aunque tienen límites estrictos de contribución e ingresos. La contribución total para cualquier beneficiario no puede exceder los $2,000 al año.
Los titulares de cuentas con ingresos brutos ajustados modificados (MAGI) de $110,000 o más y los titulares de cuentas casados que presenten declaraciones conjuntas con un MAGI de $220,000 o más no son elegibles para estas cuentas.
IRA Roth Custodial
Un padre o tutor puede ayudar a un niño que ha comenzado a trabajar y a ganar ingresos a abrir una cuenta IRA Roth custodial. Tanto el padre como el niño pueden contribuir a estas cuentas, pero hay un límite de $7,000 en contribuciones totales por niño por año fiscal 2024.
Elección del Servicio de Corretaje Adecuado
Los servicios de corretaje conocidos que ofrecen cuentas para menores incluyen Charles Schwab, Fidelity, E * TRADE, Merrill Edge y Vanguard.
Cuando se selecciona un servicio de corretaje, los padres y tutores deben investigar la historia y reputación de las empresas prospectivas. Deben conocer los diferentes tipos de cuentas custodiales que ofrece cada una, así como las implicaciones fiscales de cada cuenta, límites de contribución y otras restricciones.
Los custodios también deben considerar los objetivos financieros de sus hijos (tanto a corto plazo como a largo plazo) al considerar qué tipo de cuenta abrir.
Apertura de una Cuenta Custodial
Siga estos pasos para abrir una cuenta custodial para un menor.
Consideraciones fiscales para cuentas custodiales
Los ingresos por inversiones en activos en muchas cuentas custodiales pueden generar impuestos a la tasa impositiva del titular de la cuenta o del beneficiario, dependiendo de la cuenta.
En algunos casos también hay implicaciones fiscales para las contribuciones realizadas a una cuenta custodial. Estas consideraciones fiscales varían significativamente para diferentes tipos de cuentas, por lo que es esencial saber qué esperar antes de abrir una.
Cuentas UTMA y UGMA
Por ejemplo, las cuentas UTMA y UGMA están sujetas a impuestos y no tienen límite de contribución. La forma en que se calculan los impuestos para estas cuentas depende de la cantidad ganada. Esta es una consideración importante a tener en cuenta al planificar cuánto invertir en un año determinado.
En 2024, por ejemplo, los primeros $1,300 en ganancias anuales en estas cuentas están exentos de impuestos federales sobre la renta, mientras que los siguientes $1,300 se gravan a la tasa impositiva del niño.
Plan 529
En el caso de un plan 529, los ingresos están exentos de impuestos federales cuando se utilizan para gastos de educación calificados, aunque pueden estar sujetos a impuestos estatales dependiendo de su ubicación. Los titulares de cuentas también pueden enfrentar consideraciones fiscales por impuestos sobre regalos si contribuyen más de $18,000 a un beneficiario específico en 2024.
Cuenta Coverdell
Las contribuciones a las cuentas Coverdell no son deducibles de impuestos. Las distribuciones de estas cuentas a sus beneficiarios son libres de impuestos, pero solo en la medida en que esas distribuciones no excedan los gastos de educación calificados del beneficiario. Después de este punto, las distribuciones son imponibles para el beneficiario.
IRA Roth Custodial
Al igual que las Roth IRAs para inversores adultos, las contribuciones a la cuenta de IRA Roth custodial no son deducibles de impuestos. Sin embargo, las distribuciones tomadas en el futuro no están sujetas a impuestos.
Si planea invertir una parte de los ingresos de su hijo en una cuenta de IRA Roth custodial, asegúrese de tener en cuenta las implicaciones fiscales en el momento en que su hijo obtiene los ingresos.
Enseñar a los niños sobre inversiones
Una de las muchas ventajas de una cuenta custodial es que proporciona a los padres la oportunidad de mostrar a sus hijos cómo funcionan las inversiones, seguir y monitorear los rendimientos de sus inversiones, y darse cuenta de los beneficios del interés compuesto y la planificación financiera a largo plazo.
Incluso puede utilizar la cuenta como una forma de educar a un niño sobre diferentes tipos de vehículos de inversión, construir una mezcla de activos equilibrada para una cartera y otros temas de inversión más avanzados.
¿Cuáles son los beneficios de abrir una cuenta de corretaje para un niño?
Las cuentas de corretaje custodiales para menores proporcionan a los padres y tutores una forma de comenzar a construir los ahorros de los niños y prepararse para su futuro financiero, supervisando la actividad de inversión hasta que alcancen la mayoría de edad. Dichas cuentas también pueden ser una herramienta valiosa para enseñar a los niños sobre inversiones.
¿Cómo elijo el servicio de corretaje adecuado para la cuenta de mi hijo?
Primero, investigue las reputaciones y la longevidad de las empresas y cualquier problema que hayan tenido en el pasado. Luego, considere los tipos de cuentas custodiales que ofrecen y si cumplen con sus necesidades. También querrá examinar detenidamente las tarifas que cobra cada empresa, así como los recursos educativos y sus opciones de inversión y financiamiento.
¿Qué documentos se requieren para abrir una cuenta custodial?
La mayoría de las cuentas custodiales se pueden abrir en cuestión de minutos en línea utilizando información personal del titular de la cuenta adulto y el beneficiario menor, como números de Seguro Social, información de contacto e información laboral cuando sea relevante. También deberá proporcionar información sobre una cuenta para vincularla con la cuenta custodial con fines de financiación.
Las cuentas custodiales proporcionan una excelente manera para que los padres comiencen a asegurar el futuro financiero de sus hijos mientras los educan sobre la importancia del ahorro, la planificación y la inversión.
Estas cuentas permiten a los adultos controlar y administrar activos pertenecientes a un niño con fines de inversión, con todo el control de una cuenta que pasa al beneficiario cuando alcanzan la mayoría de edad.
Deja un comentario