Si estás considerando hacer una conversión de Roth IRA, es probable que te preguntes cuánto impuesto terminarás pagando. Deberás pagar impuestos sobre la cantidad total que conviertas de un IRA tradicional a un Roth IRA en el año en que realices el cambio.

¿Por qué te interesa la conversión a un Roth IRA?

La cantidad de impuestos dependerá de tu bracket impositivo y tasa impositiva, que en 2024 oscila entre el 10% y el 37%. El dinero que conviertas se suma a tu ingreso bruto del año fiscal. Decidir cuándo tiene sentido para ti una conversión a un Roth IRA implica sopesar las consecuencias fiscales actuales y futuras antes de tomar cualquier acción.

Impuestos en una Conversión a un Roth IRA

Cuando conviertes de un IRA tradicional a un Roth IRA, la cantidad que conviertas se añade a tu ingreso bruto de ese año fiscal. Esto aumenta tus ingresos y pagas tu tasa impositiva ordinaria sobre la conversión.

Por ejemplo, si estás en el bracket impositivo del 22% y conviertes $20,000, tu ingreso para el año fiscal aumentará en $20,000. Suponiendo que esto no te coloque en un bracket impositivo más alto, deberás $4,400 en impuestos sobre la conversión.

¿Por qué hacer una Conversión a un Roth IRA?

La mayor diferencia entre los Roth IRAs y las cuentas de jubilación diferidas impositivamente como los IRAs tradicionales y los 401(k)s es el momento en que pagas el impuesto. Las contribuciones al IRA tradicional y al 401(k) son deducibles de impuestos para el año en que se realizan, y pagas impuestos sobre los retiros en la jubilación. El dinero que aportas y el dinero que gana están sujetos a impuestos. Las contribuciones al Roth IRA no ofrecen una exención de impuestos inicial, pero los retiros en la jubilación están libres de impuestos.

¿Cómo hacer una Conversión a un Roth IRA?

Si decides que una conversión a un Roth IRA tiene sentido para ti, esto es lo que debes hacer para llevarlo a cabo:

  • Coloca dinero en un IRA tradicional (u otra cuenta de jubilación).
  • Paga impuestos sobre tus contribuciones y ganancias del IRA: si dedujiste tus contribuciones al IRA tradicional (lo cual hiciste si cumpliste con los límites de ingresos), debes devolver esa deducción de impuestos ahora.
  • Convierte la cuenta a un Roth IRA: si aún no tienes un Roth IRA, abrirás uno durante la conversión. Hay varias formas de hacer la conversión.

    • ¿Debo hacer una Conversión a un Roth IRA?

    Un Roth IRA ofrece enormes beneficios, como retiros libres de impuestos durante la jubilación y no tener distribuciones mínimas requeridas, por nombrar solo dos. Sin embargo, una conversión no siempre es una buena idea. En general, deberías considerar una conversión solo si:

  • Puedes pagar los impuestos sin tocar los fondos del IRA.
  • Estás seguro de que estarás en un bracket impositivo más alto en la jubilación.

    • Conclusión

    Si estás interesado en hacer una conversión a un Roth IRA, asegúrate de considerar las consecuencias fiscales actuales y futuras antes de tomar cualquier decisión. Si puedes cubrir los impuestos y crees que estarás en un bracket impositivo más alto en el futuro, puede tener mucho sentido financiero. De lo contrario, es posible que te convenga dejar tu dinero en un IRA tradicional. Puede ser útil consultar a un asesor fiscal o financiero que te ayude a decidir si, y cuándo, una conversión podría beneficiarte.