La decisión entre un plan de 401(k) y una cuenta individual de retiro (IRA) puede resultar abrumadora. Ambos son cruciales para construir un sólido fondo para la jubilación, pero tienen diferencias clave en términos de límites de contribución y opciones de inversión. En esta guía, te explicaremos detalladamente las diferencias entre un 401(k) y un IRA, para que puedas tomar decisiones financieras informadas.

¿Qué es un 401(k) y cómo funciona?

Un 401(k) es un plan de contribución definida ofrecido por muchos empleadores. En un 401(k), contribuyes un porcentaje de tu salario y tu empleador puede igualar esas contribuciones hasta un límite específico. Los vehículos de inversión comúnmente incluyen fondos mutuos seleccionados por el patrocinador, diseñados para cumplir con la tolerancia al riesgo de los empleados, a menudo en un fondo de fecha objetivo que anticipa un año de jubilación específico.

Las contribuciones totales, tanto del empleado como del empleador, a un 401(k) no pueden exceder los $66,000 (o $73,500 para inversionistas mayores de 50 años) en el año fiscal 2023. Estas cantidades aumentan a $69,000 (o $76,500 para inversionistas mayores de 50 años) en el año fiscal 2024. Las contribuciones totales a un 401(k) tampoco pueden exceder el 100% de la compensación del participante.

En un 401(k) tradicional, las contribuciones se realizan antes de impuestos, lo que significa que reducen tu ingreso imponible por el monto de la contribución. Por otro lado, los Roth 401(k) funcionan de manera diferente, ya que las contribuciones se realizan con dinero después de impuestos y las retiradas en la jubilación son libres de impuestos y penalizaciones, bajo ciertas condiciones.

¿Qué es un IRA y cómo funciona?

Un IRA se mantiene típicamente en una correduría o firma de inversiones, ofreciendo más opciones de inversión que un 401(k), pero con límites de contribución más bajos. En el año fiscal 2023, no puedes contribuir más de $6,500 a un IRA a menos que tengas 50 años o más, en cuyo caso puedes contribuir un adicional de $1,000. Para el año fiscal 2024, son $7,000, con un adicional de $1,000 si tienes 50 años o más.

Existen excepciones como las IRA de Plan de Incentivos de Ahorro para Empleados (SIMPLE) y las IRA de Pensión Simplificada para Empleados (SEP). Estas IRAs suelen ser ofrecidas por empresas con 100 o menos empleados, y tienen menos cargas administrativas que los planes 401(k).

Principales diferencias entre 401(k) e IRA

Una de las diferencias clave entre un 401(k) y un IRA es la fuente de contribución. Mientras que un 401(k) permite contribuciones automáticas deducidas del salario, en un IRA los dueños de las cuentas deben financiar sus propias cuentas.

  • Límites de Contribución Anuales: El límite de contribución anual para un 401(k) es significativamente más alto que para un IRA.
  • Elección de Activos: Los IRA ofrecen una selección más amplia de acciones, fondos mutuos y otros activos en comparación con los 401(k).
  • Creación: Los 401(k) son establecidos por los empleadores, mientras que los IRA son establecidos por los titulares de las cuentas.

Conclusión

En resumen, tanto los 401(k) como las IRA son herramientas de inversión con diferentes fortalezas y debilidades. No hay razón para elegir entre uno u otro, ya que puedes tener ambos. Es importante considerar lo que ofrece cada tipo antes de depositar fondos, y ten en cuenta que puedes transferir entre cuentas, principalmente con una transferencia directa para evitar penalizaciones.