En este artículo, aprenderás cómo generar ganancias a partir de gravámenes fiscales, una inversión que normalmente es pasada por alto pero puede ser lucrativa para quienes saben de bienes raíces. Cuando individuos o negocios no pagan sus impuestos prediales, los municipios u otras entidades gubernamentales colocan gravámenes a las propiedades. En lugar de perseguir los casos a fondo, el gobierno subasta los gravámenes en subastas reales o virtuales, permitiendo a inversores comprar gravámenes fiscales y obtener ganancias a través del pago de impuestos atrasados y los intereses por parte del dueño de la propiedad. Sin embargo, comprar gravámenes fiscales también conlleva riesgos, ya que los nuevos dueños pueden enfrentar costos adicionales como reparaciones o incluso el desalojo de los ocupantes actuales.

¿Qué es un Gravamen Fiscal?

Un gravamen fiscal es un reclamo legal contra los activos de individuos o negocios que no pagan impuestos a una agencia fiscal local, estatal o federal. Este reclamo amarra la propiedad y evita su venta hasta que el dueño pague los impuestos adeudados o la propiedad sea embargada por el acreedor. Cuando se emite un gravamen, se crea un certificado de gravamen fiscal que refleja la cantidad adeudada en la propiedad más los intereses o multas debidos. Estos certificados se subastan al mejor postor, permitiendo a los inversores adquirir gravámenes fiscales por cantidades variables.

Datos sobre los Gravámenes Fiscales

Es importante destacar que aproximadamente $21 mil millones de impuestos prediales atrasados se crean cada año, con entre $4 mil millones y $6 mil millones siendo ofrecidos al sector privado anualmente. Aunque la tasa de morosidad tributaria en los EE. UU. ha disminuido en la última década, es esencial que los inversores interesados realicen la debida diligencia al comprar gravámenes fiscales para evitar propiedades problemáticas que puedan resultar en pérdidas.

¿Cómo Puedo Invertir en Gravámenes Fiscales?

Los inversores pueden adquirir gravámenes fiscales de manera similar a como se compran y venden propiedades a través de subastas. Las subastas se realizan de forma física o en línea, permitiendo a los inversionistas ofertar sobre la tasa de interés del gravamen o sobre un premio adicional que pagarán por él. Es crucial que los compradores investiguen las propiedades disponibles y verifiquen si existen otros gravámenes que puedan impedirles adquirir la propiedad en su totalidad.

Advertencias para Compradores de Gravámenes Fiscales

  • Realizar la debida diligencia en las propiedades disponibles.
  • Analizar el riesgo dividiendo el monto del gravamen por el valor de mercado de la propiedad.
  • Verificar la existencia de otros gravámenes que puedan obstaculizar la propiedad.

Es esencial comprender que cerca del 98% de los propietarios redimen la propiedad antes de que comience el proceso de ejecución hipotecaria, lo que limita las posibilidades de los inversores de adquirir la propiedad física. Por lo tanto, es crucial para los inversores conocer a fondo la propiedad en cuestión para garantizar la recuperación de su inversión.

Invertir Pasivamente a través de un Inversor Institucional

Dada la cantidad de investigación necesaria en la inversión de gravámenes fiscales, es recomendable considerar invertir de manera pasiva a través de un inversor institucional que sea miembro de la Asociación Nacional de Gravámenes Fiscales (NTLA). Aproximadamente el 80% de los certificados de gravamen fiscal se venden a miembros de la NTLA, lo que puede proporcionar una vía menos riesgosa para los inversores noveles interesados en esta área.

Conclusiones

En resumen, invertir en gravámenes fiscales puede ser una alternativa de inversión viable para inversores experimentados que comprenden el mercado inmobiliario. Sin embargo, esta área puede resultar inapropiada para inversores sin experiencia o conocimientos previos en bienes raíces. Por tanto, para aquellos interesados en incursionar en este ámbito, es fundamental realizar la debida investigación y, en caso de dudas, buscar asesoramiento profesional de agentes inmobiliarios o asesores financieros expertos en el tema.