Los altos ingresos pueden hacer contribuciones indirectas a través de un Roth IRA por la puerta trasera
¿Cómo Puedo Financiar un Roth IRA Si Mis Ingresos son Demasiado Altos para Hacer Contribuciones Directas?
¿Estás tratando de financiar un Roth IRA pero tus ingresos son demasiado altos para hacer contribuciones directas? Puede que estés sujeto a un programa de reducción de contribuciones. Existe una manera en la que podrías sortear esto debido a la eliminación del límite del ingreso bruto ajustado modificado para conversiones Roth. Revisa este video para más información.
Los altos ingresos que exceden los límites de ingresos anuales establecidos por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) no pueden hacer contribuciones directas a una cuenta individual de jubilación Roth (Roth IRA).
Sin embargo, puedes aprovechar un vacío legal para sortear el límite y aprovechar los beneficios fiscales que ofrecen las Roth IRAs. Esta estrategia, conocida como un Roth IRA por la puerta trasera, permite a aquellos con altos ingresos hacer contribuciones indirectas.
Importancia de las Roth IRAs
- Las Roth IRAs proporcionan ventajas fiscales únicas para los ahorradores de cara a la jubilación.
- Las contribuciones a la cuenta se gravan en el año en que se realizan y se pueden hacer hasta el día de presentación de impuestos del año siguiente.
- Cuando el propietario de la cuenta retira el dinero en la jubilación, no se deben impuestos adicionales ni sobre el dinero contribuido ni sobre el crecimiento obtenido.
Estrategia de la Roth IRA por la Puerta Trasera
La eliminación de un límite de $100,000 de MAGI para las conversiones Roth en 2010 creó un vacío legal en el código fiscal que permite a los declarantes con altos ingresos hacer contribuciones indirectas legalmente a cuentas Roth utilizando la estrategia de la Roth IRA por la puerta trasera.
Para utilizar la estrategia de la Roth IRA por la puerta trasera, deberás seguir los siguientes pasos:
- Abrir un IRA tradicional con el custodio de IRA de tu elección.
- Hacer una contribución completamente no deducible a tu IRA tradicional.
- Convertir el saldo de tu IRA tradicional a una Roth IRA.
- Repetir este proceso cada año que tu MAGI sea demasiado alto para permitirte contribuir directamente a tu Roth IRA.
Escenarios Fiscales y Otras Consideraciones
La estrategia por la puerta trasera funciona mejor si no tienes un IRA tradicional existente porque no te dejará pagar impuestos sobre tu contribución. Sin embargo, si tienes un IRA tradicional financiado con contribuciones deducibles, el beneficio fiscal se reducirá y el cálculo de tus impuestos se volverá más complicado.
Estrategia por la Puerta Trasera y Planes de Jubilación Calificados
Si tú o tu cónyuge participan en un plan de jubilación calificado tradicional en el trabajo que acepta transferencias de saldos de IRA deducibles previas a impuestos, tienes otra forma de evitar impuestos cuando utilizas la estrategia por la puerta trasera para financiar una Roth.
Hacer contribuciones a un Roth 401(k) si puedes
La estrategia por la puerta trasera es innecesaria si tu empleador ofrece un Roth 401(k) y no estás haciendo la contribución máxima posible. Los planes de Roth 401(k) te permiten contribuir hasta $23,000 en 2024 en dólares después de impuestos que puedes retirar libre de impuestos cuando te jubiles.
Una posible excepción a esta regla podría ser si no estás satisfecho con las opciones de inversión en el plan y deseas explorar opciones alternativas en otro lugar.
Preguntas Frecuentes (FAQs)
¿Se Permiten las Roth IRAs por la Puerta Trasera en 2024?
Sí. La estrategia de la Roth IRA por la puerta trasera sigue siendo viable.
¿Vale la Pena una Roth IRA por la Puerta Trasera?
Depende de tus circunstancias. La mayoría de las personas no ganarán más en la jubilación que mientras trabajan, por lo que es probable que su tipo impositivo de jubilación sea más bajo que mientras trabajaban. Por lo tanto, hacer una conversión a Roth IRA probablemente no valdrá la pena para la mayoría de las personas.
¿Qué es una Roth IRA por la Puerta Trasera?
La Roth IRA por la puerta trasera es una estrategia en la que una persona hace una contribución no deducible a un IRA tradicional y luego convierte esa cuenta en una Roth IRA. Esto permite a los contribuyentes de altos ingresos sortear los límites de ingresos para contribuir a las Roth IRAs.
En conclusión, los altos ingresos pueden sortear los límites de contribución a las Roth IRAs mediante el uso de la estrategia por la puerta trasera. Ahorras más si no tienes saldos preexistentes en un IRA tradicional que deban tenerse en cuenta en tu factura de impuestos o si el plan calificado de tu empleador permite transferencias de saldos de IRA deducibles.
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