Las reglas de conversión de un Roth IRA son importantes de entender si estás considerando esta opción para tu plan de retiro. En una conversión de un Roth IRA, puedes transferir fondos de una cuenta de retiro previo a impuestos, como un IRA tradicional, a un Roth, evitando así impuestos sobre las distribuciones en el retiro. Sin embargo, las reglas de conversión implican que podrías deber impuestos sobre el dinero que conviertes. Dependiendo de cuánto dinero conviertas a un Roth IRA, podrías encontrarte en un tramo impositivo marginal más alto debido al ingreso adicional sujeto a impuestos.

¿Qué es importante saber sobre las conversiones a un Roth IRA?

Es crucial conocer si tu ingreso supera los límites establecidos por el IRS, los límites de contribución, así como qué tipos de planes de retiro y tipos de distribución pueden ser transferidos a un Roth y cuáles no; distribuciones mínimas requeridas y distribuciones por dificultades, específicamente.

Puntos clave a considerar:

  • Puedes convertir todo o parte del dinero en un IRA tradicional en un Roth IRA.
  • Aunque tu ingreso supere los límites para hacer contribuciones a un Roth IRA, aún puedes realizar una conversión a un Roth, a veces llamada “Roth IRA de respaldo”.
  • Debes tener en cuenta que retirar fondos convertidos dentro de cinco años de la conversión activará una penalización del 10%.

¿Cómo convertir a un Roth IRA?

Convertir una parte o la totalidad de un IRA tradicional a un Roth IRA es un proceso bastante sencillo. El IRS describe tres formas de hacerlo:

“Una transferencia, en la que tomas una distribución de tu IRA tradicional en forma de cheque y depositas ese dinero en una cuenta Roth dentro de 60 días. Una transferencia de fiduciario a fiduciario, en la que le indicas a la institución financiera que mantiene tu IRA tradicional que transfiera el dinero a tu cuenta Roth en otra institución financiera. Una transferencia en el mismo fiduciario, en la que le indicas a la institución financiera que mantiene tu IRA tradicional que transfiera el dinero a una cuenta Roth en esa misma institución.”

Independientemente del método que elijas, deberás informar a la IRS sobre la conversión mediante el Formulario 8606: IRAs no deducibles cuando presentes tus impuestos para el año.

Implicaciones fiscales de la conversión a un Roth IRA

Cuando conviertes un IRA tradicional a un Roth IRA, deberás pagar impuestos sobre cualquier dinero en el IRA tradicional que habría sido gravado al retirarlo. Eso incluye las contribuciones deducibles de impuestos que hiciste a la cuenta, así como las ganancias diferidas en impuestos que se hayan acumulado a lo largo de los años. Ese dinero se gravará como ingreso en el año de la conversión.

¿Cuándo puede tener sentido una conversión a un Roth IRA?

Una razón por la que una conversión podría tener sentido es si esperas estar en un tramo impositivo más alto después de tu retiro que en el momento actual. Otra razón podría ser que los Roth, a diferencia de los IRA tradicionales, no están sujetos a distribuciones mínimas requeridas (RMDs) después de alcanzar cierta edad. Además, puedes seguir contribuyendo a tu Roth IRA independientemente de tu edad siempre que sigas generando ingresos elegibles.

Conocer las reglas y beneficios de las conversiones a un Roth IRA puede ayudarte a tomar decisiones financieras más informadas para tu futuro. ¡No dudes en explorar esta opción que puede brindarte beneficios fiscales significativos a largo plazo!