En este artículo, vamos a adentrarnos en el mundo de las contribuciones a los planes 401(k), explorando las diferencias entre las contribuciones tradicionales y las de Roth, así como las implicaciones fiscales y financieras de cada una de ellas. Comprender estos conceptos es esencial para tomar decisiones informadas sobre tus ahorros para la jubilación.

¿Qué Son las Contribuciones 401(k)?

Para contribuir a un plan 401(k), es necesario ser elegible como empleado y que el empleador ofrezca dicho plan. A partir de entonces, el empleado puede comenzar a destinar un porcentaje de su salario a ese plan a lo largo del año. Cualquier cantidad contribuida al plan, hasta el límite establecido por el Servicio de Impuestos Internos (IRS), se considera una reducción del salario imponible del empleado.

En el caso de las contribuciones tradicionales a un 401(k), estas reducen tanto el ingreso bruto ajustado (AGI) como el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Por otro lado, las contribuciones a un 401(k) de Roth se realizan con dólares después de impuestos y no reducen ni el AGI ni el MAGI.

¿Por Qué es Importante?

Las contribuciones a un 401(k) tradicional ofrecen la posibilidad de diferir impuestos y reducir el ingreso imponible actual, lo que ayuda a suavizar las obligaciones fiscales. Por otro lado, las contribuciones a un 401(k) de Roth no ofrecen una reducción inmediata del ingreso, pero permiten retirar el dinero sin impuestos en el futuro, bajo ciertas condiciones.

¿Cómo Funcionan las Contribuciones de Roth 401(k) y Roth IRA?

Un Roth 401(k) es un plan de ahorro para la jubilación patrocinado por el empleador, financiado con dólares después de impuestos. A diferencia de un 401(k) tradicional, las contribuciones a un Roth 401(k) no reducen el AGI ni el MAGI. Por su parte, las Roth IRA también se financian con dólares después de impuestos y no ofrecen beneficios fiscales inmediatos, pero permiten retirar el dinero sin impuestos en el futuro si se cumplen ciertos requisitos.

¿Cuáles son los Límites de Contribución?

En el año 2024, el límite de contribución para un plan 401(k) es de $23,000, con una contribución adicional de $7,500 para empleados mayores de 50 años. Estos límites varían año a año y es importante tenerlos en cuenta al planificar tus ahorros para la jubilación.

¿El Dinero de un 401(k) se Considera Ingreso?

Sí, el dinero de un 401(k) se trata como ingreso cuando se retiran los fondos. Es importante recordar que, si bien las contribuciones a un 401(k) reducen tu salario imponible en el presente, el dinero retirado en el futuro estará sujeto a impuestos a la tasa impositiva ordinaria en ese momento.

En resumen, comprender las diferencias entre las contribuciones tradicionales y de Roth a un plan 401(k) te ayudará a tomar decisiones financieras más informadas y a planificar tus ahorros para la jubilación de manera más efectiva. Si estás interesado en contribuir a un plan 401(k), te recomendamos ponerte en contacto con el patrocinador de tu plan o el departamento de recursos humanos de tu empresa. Para obtener más estrategias fiscales, consulta a un asesor financiero o fiscal.