La comunidad LGBTQ+ ha luchado durante mucho tiempo para obtener los mismos derechos matrimoniales que los hombres y mujeres heterosexuales. Pasaron décadas antes de que la igualdad matrimonial fuera ampliamente aceptada, cuando la Corte Suprema de los Estados Unidos dictaminó en 2015 en el caso Obergefell v. Hodges que los 50 estados deben reconocer el matrimonio entre personas del mismo sexo.

Más de una docena de estados todavía tienen diversas prohibiciones contra las uniones del mismo sexo en sus constituciones. Si bien la decisión de la Corte Suprema anula esas disposiciones, algunos de estos estados aún son reacios a eliminar las enmiendas obsoletas.

Todavía hay desafíos por delante para las personas LGBTQ+, pero el fallo de la Corte Suprema es un gran paso en la dirección correcta hacia la igualdad matrimonial. El matrimonio abre un mundo completamente nuevo de beneficios, tanto personales como financieros, que anteriormente no estaban disponibles para la comunidad LGBTQ+.

Beneficios financieros del matrimonio LGBTQ+

El matrimonio conlleva numerosos beneficios financieros, a los cuales los miembros de la comunidad LGBTQ+ no tenían acceso hasta el fallo de la Corte Suprema de los Estados Unidos en 2015. Antes de 2015, muchos estados habían seguido el ejemplo de Massachusetts y legalizado el matrimonio entre personas del mismo sexo, pero hasta que las leyes federales cambiaron, los beneficios eran limitados.

Por ejemplo, antes del fallo de la Corte Suprema de los Estados Unidos, las parejas LGBTQ+ no podían presentar declaraciones de impuestos conjuntas ni tener acceso a los planes de pensiones, Seguro Social o beneficios de salud del otro. Estos no son asuntos menores.

Beneficios personales y financieros del matrimonio:

  • Seguro de salud: si ambos cónyuges tienen un plan patrocinado por el empleador, el matrimonio se considera un evento que cambia la vida, también conocido como un evento de vida que califica (QLE), y la mayoría de los empleadores permiten realizar cambios dentro de los 60 días posteriores al matrimonio. Esto permite a las parejas comparar los planes y evaluar los beneficios financieros y de cobertura de seguir con sus planes individuales originales o combinarlos bajo un solo plan. También abre un período de inscripción especial bajo la Ley de Cuidado de Salud a Bajo Precio, si desea obtener su seguro de salud a través de ese sistema.
  • Presentación de impuestos: al decidir si presentar conjuntamente o por separado mientras están casados, es importante tener en cuenta el beneficio adicional o la penalidad tributaria del matrimonio. Combinar los ingresos puede llevar la responsabilidad tributaria de una pareja a un rango impositivo diferente, lo que resulta en un beneficio o una penalidad. Las bonificaciones por matrimonio pueden llegar hasta el 21% del ingreso total, mientras que las penalidades pueden llegar hasta el 12%, según la Fundación Tributaria.
  • Deducciones fiscales: si presenta una declaración conjunta, su deducción estándar se duplica ( $ 27,700 para 2023), lo que sería si presentara una declaración por separado, independientemente de los ingresos.
  • Impuesto sobre herencias y donaciones: a menos que tenga un patrimonio sustancial (11.7 millones de dólares o más en 2021), esto generalmente no será un problema. Sin embargo, cabe señalar que los cónyuges están exentos de impuestos sobre la herencia, independientemente del tamaño del patrimonio. Los cónyuges también están exentos de pagar cualquier impuesto sobre donaciones..
  • Comprar una casa: como pareja casada, no enfrentarán impuestos sobre las ganancias de capital hasta los $ 500,000 cuando vendan una residencia principal en la que hayan vivido al menos dos de los cinco años anteriores a la fecha de venta. Para una persona soltera, ese monto se reduce a $ 250,000.
  • Beneficiarios: a menudo se pasa por alto, también es importante revisar cualquier documento relacionado con beneficiarios, como seguros de vida, testamentos, Seguro Social y cualquier escritura que pueda tener para asegurarse de que estén actualizados con la información más reciente.

Además de estos beneficios financieros, también hay beneficios personales para las parejas LGBTQ+ casadas. Una gran ventaja para las parejas casadas es tener derecho a la Ley de Licencia Familiar y Médica (FMLA), que permite a los empleados elegibles tomar 12 semanas de licencia no remunerada para cuidar del nacimiento de un hijo, adopción o cuidado de crianza, o para cuidar de un miembro de su familia inmediata.

En resumen, tanto las parejas LGBTQ+ casadas como las no casadas deben estar preparadas para hablar sobre sus finanzas, sus metas de vida y sus objetivos familiares, y trabajar con expertos financieros para alcanzarlos. Buena noticia para la comunidad LGBTQ+: muchas firmas financieras han creado divisiones enfocadas exclusivamente en ayudar a los clientes LGBTQ+ a administrar sus finanzas y planificar para el futuro.