Una carta de regalo es una pieza de correspondencia legal y escrita que declara explícitamente que el dinero recibido de un amigo o familiar es un regalo. El uso más común de las cartas de regalo es cuando un prestatario ha recibido asistencia para hacer un pago inicial en una nueva casa u otra propiedad inmobiliaria. Estas cartas afirman que el dinero recibido no se espera que sea devuelto de ninguna manera. Si has recibido un regalo de amigos o familiares para comprar una propiedad, es posible que tu proveedor de hipotecas te pida que firmes una carta de regalo.

¿Qué es una carta de regalo?

Una carta de regalo es un documento formal que prueba que el dinero que has recibido es un regalo, no un préstamo, y que el donante no espera que le devuelvas el dinero. Un regalo puede ser ampliamente definido para incluir una venta, intercambio u otra transferencia de propiedad de una persona (el donante) a otra (el destinatario).

Las formas comunes de regalos incluyen dinero en efectivo, cheques u otros objetos tangibles, transferencia de títulos de acciones o bienes inmuebles sin recibir nada a cambio, condonación de deudas y préstamos por debajo del mercado.

¿Por qué son importantes las cartas de regalo?

Las cartas de regalo son importantes cuando se trata de pagar un pago inicial en bienes raíces, ya que los prestamistas tienden a desaprobar que los prestatarios utilicen dinero adicional prestado para un pago inicial en una casa u otra propiedad. Un prestamista puede requerir un recibo de una carta de regalo si hay depósitos anormalmente grandes en tu cuenta bancaria antes de la compra de bienes raíces o alguna indicación de que fondos de terceros ayudaron a financiar la compra. Una carta de regalo debe contener el nombre del donante, el valor del regalo, la confirmación de que el regalo no se pagará y la firma del donante.

Para el año fiscal 2024, la exclusión anual en un regalo por persona por año es de $18,000, un aumento de $1,000 con respecto a 2023, según el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Un donante tendrá que pagar impuestos y presentar una declaración de impuestos sobre regalos por cualquier cantidad superior a ese monto.

¿Cómo redactar una carta de regalo?

Las cartas de regalo siguen un formato bastante estándar, pero algunos prestamistas (u otras instituciones financieras) prefieren que uses una plantilla. En general, la persona que da el regalo debe escribir y firmar la carta de regalo. Idealmente, deberían proporcionar la carta de regalo en el momento del regalo, pero esto no siempre sucede y la carta puede escribirse y firmarse en una fecha posterior.

Una carta de regalo debe incluir la cantidad exacta del regalo, el nombre, dirección y número de teléfono del donante, la relación del donante con el solicitante del préstamo, la fecha en que se transfirieron o se transferirán los fondos, una declaración de que no se espera ningún pago y la firma del destinatario y del donante.

¿Qué tipo de regalos no están sujetos a impuestos?

  • Regalos que no superen la exclusión anual del año calendario.
  • Pagos de matrícula o gastos médicos que pagues por otra persona.
  • Regalos a tu cónyuge.
  • Regalos a una organización política.

Si un regalo está sujeto a impuestos, por lo general, el donante es quien paga el impuesto sobre regalos a menos que el receptor del regalo haga un acuerdo para pagarlo.

¿Es legalmente vinculante una carta de regalo?

Sí. Debido a que la documentación de tu préstamo se archiva, una carta de regalo es entonces un documento legalmente vinculante.

¿Cómo escribir una carta de regalo?

La carta de regalo debe incluir el nombre, dirección y número de teléfono del donante, la relación del donante con el cliente, la cantidad del regalo, la fecha en que se transfirieron (o se transferirán) los fondos, una declaración del donante de que no espera ningún pago, la firma del donante y la dirección de la propiedad que se está comprando, si se conoce.

En resumen, una carta de regalo es un documento formal que prueba que el dinero que has recibido es un regalo, no un préstamo, y que el donante no espera que le devuelvas el dinero. Aunque las cartas de regalo pueden cubrir cualquier tipo de regalo, hecho con cualquier propósito, se utilizan más comúnmente durante el proceso de solicitud de una hipoteca para comprar una propiedad.