Para la mayoría de los estadounidenses, los beneficios de Seguridad Social son gravables. Sin embargo, existe la posibilidad de reducir los impuestos que pagas sobre estos beneficios. A continuación, te presento tres estrategias clave para limitar la cantidad de impuestos que pagas sobre tus beneficios de Seguridad Social.

¿Cómo se calcula la tributación de los beneficios de Seguridad Social?

Desde 1983, los pagos de Seguridad Social están sujetos a tributación por encima de ciertos límites de ingresos. La cantidad taxable de tus beneficios se determina a partir de tu ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés) proveniente de la Seguridad Social y otras fuentes, como salarios, ganancias por cuenta propia, intereses, dividendos, ingresos imponibles, y distribuciones mínimas requeridas de cuentas de jubilación calificadas, entre otros.

El cálculo comienza con tu AGI y se suma el interés no imponible. Si tu total excede los niveles imponibles mínimos, al menos la mitad de tus beneficios de Seguridad Social se considerarán como ingresos imponibles.

El enfoque para reducir los impuestos sobre tus beneficios de Seguridad Social es disminuir la cantidad de ingresos imponibles al retirarte, pero no reducir tu ingreso total.

¿Cuánto de tus ingresos de Seguridad Social es tributable?

Los pagos de Seguridad Social pueden estar sujetos a tributación en hasta un 85% del beneficio total, dependiendo de tus ingresos totales. Los beneficios de Seguridad Social de un individuo soltero son gravables si tienen un ingreso bruto total de al menos $25,000 y para parejas que presentan en conjunto un ingreso bruto de al menos $32,000, incluyendo los beneficios de Seguridad Social.

Los impuestos sobre tus beneficios de Seguridad Social se calculan de acuerdo a tu ingreso total combinado, lo que incluye tus beneficios de Seguridad Social y otras fuentes de ingresos. La cantidad tributable aumenta conforme tu ingreso combinado excede ciertos umbrales.

¿Los beneficios cónyuges, de supervivencia, por discapacidad y de SSI son tributables?

Programas como los beneficios cónyuges, de supervivencia y por discapacidad siguen las mismas reglas generales que los beneficios de Seguridad Social, excepto el Programa de Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), que es un programa basado en necesidades y cuyos beneficios no son tributables.

Los beneficios de supervivencia que se pagan a niños menores rara vez están gravados. Los beneficios por discapacidad de Seguridad Social siguen las mismas reglas de tributación que el programa de jubilación de Seguridad Social.

¿Cómo evitar impuestos sobre los beneficios de Seguridad Social?

1. Coloca parte de tus ingresos de jubilación en cuentas Roth

Las contribuciones a una cuenta Roth IRA se realizan con dólares después de impuestos, por lo que no están sujetas a tributación al retirar los fondos. Las distribuciones de tu Roth IRA son libres de impuestos siempre que se tomen después de los 59 años y la cuenta haya estado abierta por al menos cinco años.

2. Retira ingresos imponibles antes de jubilarte

Otra forma de minimizar tus ingresos tributables al recibir la Seguridad Social es retirar una parte de tus ingresos en los años previos al inicio de tus beneficios. Puedes considerar tomar distribuciones anticipadas de cuentas de jubilación para pagar los impuestos correspondientes y evitar aumentar tus ingresos tributables.

3. Adquiere una anualidad

Un contrato de anualidad de longevidad calificado (QLAC, por sus siglas en inglés) es una anualidad diferida financiada con una inversión de un plan de jubilación calificado o una IRA. Las QLACs proporcionan pagos mensuales de por vida y están exentas de las reglas de distribución mínima requerida hasta que comiencen los pagos después de la fecha de inicio especificada de la anualidad.

Estas estrategias te ayudarán a limitar la cantidad de impuestos que debes pagar sobre tus beneficios de Seguridad Social, garantizando una mayor protección de tu ingreso de jubilación.