Evitar el proceso de sucesión en la planificación patrimonial permite Distribuir la propiedad del difunto al designado en un momento designado sin costos sustanciales. La sucesión puede costar fácilmente entre un 3% y un 7% del valor del patrimonio.

¿Qué es la Sucesión?

La sucesión es el proceso legal de probar que el testamento es, de hecho, el último testamento. El tribunal también resuelve cualquier reclamo contra el patrimonio. Por lo general, la sucesión ocurre en el condado y estado donde el difunto residía permanentemente en el momento de su fallecimiento.

¿Cómo Funciona la Sucesión?

Si no hay un testamento válido (llamado intestacy), el título de la propiedad, si la hay, pasará bajo las leyes de sucesiones estatales a los “herederos legales”, dándole normalmente la mitad al cónyuge sobreviviente y dividiendo el resto de manera equitativa entre los hijos. Con o sin testamento, la propiedad debe pasar por el proceso de sucesión.

Incluso si una persona muere con un testamento, generalmente se debe permitir a otros la oportunidad de impugnarlo. Los acreedores pueden presentarse; la validez del testamento puede ser cuestionada, y la capacidad mental del difunto al momento de redactar el testamento puede ser cuestionada.

¿Por Qué es Importante Evitar la Sucesión?

Estos procedimientos requieren tiempo y dinero, y son los herederos quienes tendrán que pagar. Dado que los procedimientos de sucesión pueden llevar hasta uno o dos años, los activos suelen estar “congelados” hasta que los tribunales decidan sobre la distribución de la propiedad.

¿Cómo Simplificar o Evitar la Sucesión por Completo?

Aunque la sucesión tiene lugar independientemente de si se hizo un testamento, existen otras herramientas que ayudarán a sus herederos.

Transferir la Propiedad a un Fideicomiso

Los fideicomisos vivos revocables o fideicomisos inter-vivos se crearon para ayudar a las personas a evitar el proceso de sucesión. A diferencia de la propiedad incluida en su testamento, la propiedad en un fideicomiso no pasa por sucesión, por lo que se transfiere directamente a sus herederos. Simplemente cree un documento de fideicomiso y luego transfiera el título de la propiedad al fideicomiso.

  • Esto le permite nombrar beneficiarios alternativos y evitar un período de espera después de la muerte.
  • Es mucho más difícil de impugnar en comparación con un testamento.

Establecer Registraciones a Pagar por Fallecimiento

Conocidas como cuentas de transferencia por fallecimiento, le permiten nombrar uno o más beneficiarios de la cuenta para evitar el proceso de sucesión. Es simple de crear y generalmente gratuito, y el beneficiario puede reclamar fácilmente el dinero después de su fallecimiento.

Hacer Regalos Libres de Impuestos

Hacer regalos ayuda a evitar la sucesión por una razón muy simple: ya no posee la propiedad cuando fallece. Para el año fiscal 2024, puede darles a sus herederos hasta $18,000 por persona sin necesidad de informarlo al IRS. De lo contrario, deberá completar el Formulario 709. La única vez que tendrá que pagar impuestos por un regalo es si ha excedido la cantidad de exención de impuestos sobre regalos durante la vida, que en 2024 es de $13.61 millones.

Revisar las Designaciones de Beneficiarios

Quite el polvo de esa vieja póliza de seguro de vida y asegúrese de que sus beneficiarios estén actualizados. Demasiadas veces, las personas olvidan cambiar a su beneficiario después de un segundo matrimonio, y luego el ex cónyuge recibe todo. Llame a sus custodios y actualice los beneficiarios en todas las cuentas relevantes.

Utilizar la Copropiedad

La copropiedad con derecho de supervivencia permite que su propiedad evite el proceso de sucesión. Si tiene acciones, vehículos, vivienda y cuentas bancarias en copropiedad, el título de la propiedad pasa automáticamente al sobreviviente conjunto al fallecer.

Conclusión

Aunque hemos demostrado algunas debilidades de tener un testamento como única herramienta de planificación patrimonial, no piense que ya no necesita uno. Las pautas anteriores señalan herramientas útiles para construir un plan patrimonial más efectivo. Sin embargo, querrá redactar un testamento para cubrir la propiedad adquirida poco antes de su fallecimiento o cualquier cosa que haya sido pasada por alto.