La idea de que recibir un aumento salarial que te empuje a una categoría de impuestos más alta sea perjudicial para tu cheque final es una preocupación común entre muchas personas. Sin embargo, en realidad, ese no es el funcionamiento del sistema tributario de los Estados Unidos. Es importante entender cómo funcionan los impuestos y las diferentes categorías impositivas para tener una visión clara de cómo te afectará un aumento salarial. En este artículo, desmitificaremos esta creencia errónea para que puedas recibir tu próximo aumento con alegría y sin preocupaciones.

¿Qué Son las Categorías Impositivas y Cómo Funcionan?

El sistema tributario de los Estados Unidos es progresivo, lo que significa que aplica diferentes tasas impositivas a diferentes niveles de ingresos. A medida que aumentas tus ingresos, podrías moverte a una categoría impositiva más alta, pero solo pagarás el impuesto adicional sobre los dólares que excedan el límite de la categoría impositiva anterior, no sobre todos tus ingresos. Las exenciones y deducciones fiscales garantizan que nunca pagues impuestos sobre la totalidad de tus ingresos. Es esencial tener en cuenta que al obtener un aumento salarial podría hacerte perder la elegibilidad para ciertos servicios sociales y beneficios fiscales.

¿Cómo Funcionan los Tramos Impositivos?

El sistema impositivo de EE. UU. utiliza tarifas impositivas marginales, lo cual significa que pagas un impuesto más alto sobre ciertos ingresos a medida que ganas más. La tasa impositiva más alta no se aplica a todos tus ingresos, solo a aquellos por encima de un umbral específico (el extremo superior del tramo impositivo anterior). Por lo tanto, es fundamental entender cómo se calculan los impuestos sobre diferentes tramos de ingresos y las tasas asociadas.

Por ejemplo, para el año fiscal 2024, un gerente soltero que gana $150,000 y un dependiente de tienda soltero que gana $30,000 pagarán el 10% de impuestos sobre sus primeros $11,600 de ingresos tributables. Sin embargo, el gerente pagará una tasa de hasta el 24% sobre parte de sus ingresos, mientras que el dependiente de la tienda no pagará más del 12% sobre ninguno de sus ingresos.

Tabla de Tramos de Impuestos Federales para 2024

  • $0 a $11,600: 10% de los ingresos tributables
  • $11,600.01 a $47,150: $1,160 más el 12% del monto sobre $11,600
  • $47,150.01 a $100,525: $5,426 más el 22% del monto sobre $47,150
  • $100,525.01 a $191,950: $17,168.5 más el 24% del monto sobre $100,525
  • $191,950.01 a $243,725: $39,110.5 más el 32% del monto sobre $191,950
  • $243,725.01 a $609,350: $55,678.5 más el 35% del monto sobre $243,725
  • $609,350.01 o más: $183,647.5 más el 37% del monto sobre $609,350

Es esencial comprender que cada tramo impositivo afecta diferentes porciones de tus ingresos. Por lo tanto, al recibir un aumento de ingresos, solo pagarás la tasa impositiva más alta sobre la parte de tus ingresos que cae en ese tramo, no sobre la totalidad de tus ingresos.

El Impacto de los Tramos Impositivos en tu Bolsillo

El aumento en tus ingresos solo te afectará positivamente, ya que solo pagarás impuestos más altos sobre la parte adicional de tus ingresos que supera el límite de la categoría impositiva anterior. Aunque es importante tener en cuenta que podría influir en tu elegibilidad para beneficios sociales o créditos fiscales determinados, es fundamental comprender que el sistema impositivo progresivo está diseñado para gravar a aquellos con mayores ingresos de acuerdo con su capacidad de pago.

¿Cómo Evitar Moverte a una Categoría Impositiva Más Alta?

Una estrategia popular para mantenerse en un tramo impositivo más bajo es planificar el momento de tus ingresos. Si estás considerando vender acciones que han aumentado de valor, podrías posponer la venta si esto te empujaría a una categoría impositiva más alta en el año actual. Es fundamental tener en cuenta estas consideraciones al planificar tus finanzas y decisiones fiscales.

En resumen, recibir un aumento salarial no debería provocar preocupaciones sobre categorías impositivas, ya que solo pagarás impuestos más altos sobre la parte adicional de tus ingresos que exceda el límite del tramo impositivo anterior. Es importante prestar atención a cómo los ingresos adicionales derivados del aumento podrían afectar tu situación financiera general y realizar una planificación adicional para reducir tus impuestos o mantener tu elegibilidad para ciertos beneficios.