Como asesor financiero personal con la certificación CFA de tercer nivel, es importante conocer qué parte de tus ingresos no está sujeta a impuestos federales o estatales. La mayoría de los ingresos que obtienes a través del trabajo y de inversiones están sujetos a impuestos federales e estatales de ingresos, pero existen ciertas categorías de ingresos que están exentas de impuestos. A continuación, te presentamos 12 de ellas que todo contribuyente debería conocer.

Beneficios del Seguro por Discapacidad

Los beneficios por discapacidad son tributables si tu empleador pagó las primas de la póliza; sin embargo, existen algunas categorías de beneficios por discapacidad que no están sujetas a impuestos, como:

  • Cualquier beneficio que recibas de un seguro de discapacidad suplementario que hayas comprado con tus propios dólares después de impuestos a través de tu empleador.
  • Cualquier beneficio que recibas de un plan privado de seguro de discapacidad que hayas comprado con dólares después de impuestos.
  • Pagos de compensación laboral.
  • Daños compensatorios por lesiones físicas o enfermedad física.
  • Beneficios por discapacidad de un fondo de asistencia pública.

Seguro de Salud Proporcionado por el Empleador

El IRS establece que, en la mayoría de los casos, el valor de la cobertura de seguro de accidentes o salud brindada por tu empleador no se incluye en tus ingresos. Esto incluye seguro de salud proporcionado por tu empleador a través de un tercero, así como el reembolso de gastos médicos a través de un acuerdo de reembolso de salud (HRA), y el seguro de cuidado a largo plazo también está exento de impuestos.

Cuentas de Ahorro de Salud (HSAs)

Las distribuciones de una cuenta de ahorros de salud (HSA) no son imponibles siempre que las utilices para gastos médicos calificados. Si eres discapacitado o tienes 65 años o más, las distribuciones de HSA no son imponibles, incluso si no utilizas el dinero para gastos médicos calificados.

Pagos del Seguro de Vida

Si un ser querido fallece y te deja un beneficio del seguro de vida, este ingreso generalmente no está sujeto a impuestos. Sin embargo, si recibes beneficios acelerados por estar terminalmente enfermo, estos pagos generalmente no son imponibles.

Renta del Estado

Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Tennessee, Texas y Wyoming no cobran impuestos estatales sobre ingresos individuales.

Venta de una Residencia Principal

Individualmente o en pareja, si cumples con los requisitos de propiedad y uso del IRS al vender tu hogar, puedes excluir hasta $250,000 (para individuos) o $500,000 (para parejas casadas) de ganancias de capital de tus ingresos.

Donaciones Financieras

Si recibes dinero o propiedad como regalo, no tendrás que pagar impuestos sobre el mismo. La exención fiscal del impuesto de regalo de por vida es de $13.61 millones para 2024 y $13.99 millones para 2025.

Herencias

Las herencias no se consideran ingresos gravables. Sin embargo, las propiedades por encima de cierto tamaño pueden estar sujetas a impuestos sobre herencias.

Intereses de Bonos Municipales

La mayoría de las veces, cuando inviertes en bonos, debes pagar impuestos federales y estatales sobre los ingresos que recibes de ellos. Una excepción son los bonos municipales, cuyos intereses son generalmente libres de impuestos a nivel federal y también a nivel estatal y local si vives en el estado donde se emitieron los bonos.

Rentas de Cuentas de Jubilación Roth

Las cuentas de jubilación calificadas, como los planes 401(k), 403(b) e IRAs, ofrecen varias ventajas fiscales, incluyendo diferir cualquier impuesto sobre los rendimientos de la inversión hasta que retires el dinero. En el caso de las cuentas Roth, el dinero que retiras no está sujeto a impuestos siempre que cumplas con las reglas de Roth.

Conclusión

Es importante comprender las diversas fuentes de ingresos que pueden estar exentas de impuestos para aprovechar al máximo las opciones disponibles. Estar al tanto de estas excepciones puede ayudarte a tomar decisiones financieras más informadas y a planificar tu futuro de manera más efectiva.