Una renta vitalicia es un producto de inversión que paga a una persona un flujo constante de ingresos a cambio de un pago único. La mayoría de las personas que invierten en rentas vitalicias lo hacen para ingresos de jubilación, pero a veces, también están cuidando de sus seres queridos.

¿Qué son y por qué son importantes las rentas vitalicias?

Una renta vitalicia puede dejarse a un cónyuge sobreviviente u otro miembro de la familia. O, el dinero restante en una cuenta de renta vitalicia puede transferirse a un beneficiario en el testamento de la persona fallecida.

Opciones para el cónyuge sobreviviente

Las rentas vitalicias pueden tener muchas variables, y una opción común es un pago que continúa durante la vida del cónyuge sobreviviente. Si eres el cónyuge sobreviviente, puedes considerar la renta vitalicia como tus propios ingresos a partir de ahora. Los pagos continuarán según los detalles que tu cónyuge acordó con el contrato.

Un cónyuge sobreviviente, u otra persona que hereda una renta vitalicia, tiene varias opciones sobre cómo se paga el dinero.

Opciones para personas que no son el cónyuge sobreviviente

Si heredas una renta vitalicia pero no eres el cónyuge sobreviviente, tienes tres opciones:

  • Tomar un pago único
  • Tomar la cantidad total en cuotas pagadas durante los próximos cinco años
  • Recibir la renta vitalicia en cuotas regulares durante toda tu vida

    • Tienes 60 días para decidir qué opción prefieres. Dependiendo del tipo de renta vitalicia, los impuestos se deberán sobre la suma global recibida o sobre los pagos fijos regulares.

    Pagos en una suma global

    Una distribución en una suma global es un pago único en lugar de una serie de pagos a lo largo del tiempo. Los pagos en una suma global pueden tener implicaciones fiscales.

    El Servicio de Impuestos Internos ofrece guías para ayudar a comprender las implicaciones fiscales de los pagos en una suma global. Según el IRS:

    “Una distribución en una suma global puede pagarse bajo varias circunstancias.”

    ¿Qué sucede con mi renta vitalicia cuando muero?

    Depende de los términos contractuales de tu renta vitalicia:

  • Si tu cónyuge es propietario conjunto de la renta vitalicia y falleces primero, tu cónyuge seguirá recibiendo la renta vitalicia.
  • Si tu cónyuge es el beneficiario nombrado de tu renta vitalicia y falleces primero, tu cónyuge recibirá el beneficio por fallecimiento.
  • Si tu renta vitalicia es por un plazo determinado y mueres antes de que los pagos se agoten, tu cónyuge sobreviviente o cualquier otro beneficiario que hayas nombrado recibirá el dinero restante.

    • ¿Tengo que pagar impuestos sobre mi renta vitalicia?

    Con raras excepciones, los pagos de rentas vitalicias son gravables como ingresos ordinarios. Deberás impuestos sobre la renta de entre el 0% y el 37%, según tu nivel impositivo. El impuesto generalmente se retiene de los pagos.

    Para una pareja, una renta vitalicia es a menudo un medio de proporcionar una fuente regular de ingresos durante la vida de ambas personas. Dependiendo del tipo de renta vitalicia, el cónyuge sobreviviente puede continuar recibiendo los ingresos o puede recibir un beneficio por fallecimiento.