Si necesitas efectivo y tienes equidad en tu vivienda, un préstamo con garantía hipotecaria o una línea de crédito con garantía hipotecaria (HELOC) pueden ser una excelente solución. Sin embargo, los aspectos fiscales de cualquiera de estas opciones son más complicados de lo que solían ser. El interés de un HELOC puede ser deducible de impuestos, pero existen condiciones.

¿Qué Sucedió y Dónde?

Existen dos tipos de préstamos con garantía hipotecaria: un préstamo a tasa fija por una cantidad específica de dinero o una línea de crédito a tasa variable. Dependiendo de tu necesidad de fondos y cómo planeas utilizarlos, una opción puede ser mejor que la otra. El interés pagado en cualquiera de los préstamos, al igual que el interés de tu primera hipoteca, a veces es deducible de impuestos. Específicamente, debes usar los fondos para renovar tu hogar para obtener la deducción.

¿Cómo y por qué es Importante?

Los intereses de una línea de crédito o un préstamo con garantía hipotecaria son deducibles de impuestos si utilizas los fondos para renovaciones en tu hogar. Es importante recordar que los contribuyentes solo pueden deducir intereses de hasta $750,000 en préstamos residenciales (hasta $375,000 para personas casadas que declaren impuestos por separado), lo cual incluye todas las deudas residenciales, como hipotecas y préstamos con garantía hipotecaria o HELOCs.

“Los intereses de deuda con garantía hipotecaria solamente son deducibles si los fondos se utilizan para comprar, construir o mejorar significativamente propiedades.”

Desde que la ley fiscal cambió en 2017, la deducibilidad de los intereses en un HELOC o un préstamo con garantía hipotecaria depende de cómo se gasten los fondos del préstamo. Esto se aplica tanto a los intereses de los préstamos existentes antes de la nueva legislación fiscal como a los nuevos préstamos. Es fundamental que los fondos se gasten en la propiedad de la cual proviene la equidad del préstamo para que sea deducible.

¿Por qué hay Nuevas Reglas y qué Significan?

Actualmente, los intereses sobre el dinero de equidad de la vivienda que se toma después de 2017 solamente son deducibles si se usan para comprar, construir o mejorar propiedades. Esta ley está en vigor desde 2018 hasta 2026, con la posibilidad de que el Congreso cambie la regla nuevamente en el futuro. Se ha aumentado la deducción estándar a $15,000 para declarantes individuales y $30,000 para parejas casadas que presentan impuestos conjuntamente, lo que ha afectado la deducción de intereses de un HELOC o un préstamo con garantía hipotecaria.

¿Cómo Reclamar la Deducción de los Intereses de la Vivienda con Garantía Hipotecaria?

Si eres propietario de una casa y planeas reclamar la deducción de intereses de un préstamo con garantía hipotecaria, es importante recordar que los gastos deben ser para mejoras o renovaciones en el hogar. También es clave mantener registros adecuados de tus gastos y tener en cuenta los topes de deducción según la fecha en que se obtuvo el préstamo.

¿Cuáles son los Otros Beneficios de un HELOC?

Una línea de crédito con garantía hipotecaria puede ofrecer tasas de interés ligeramente más altas que las tasas de la primera hipoteca, lo que las convierte en opciones más económicas que otros tipos de préstamos. Las tasas de HELOC suelen basarse en la tasa prime, que a su vez es influenciada por la tasa de fondos federales. Esto puede permitirte acceder a sumas mayores de dinero en caso de emergencias, ya que solo pagas intereses sobre la cantidad que utilizas de tu línea de crédito.

¿Qué Ocurrió con los Cambios en la Deducción de los Impuestos de HELOC?

La reciente modificación en la ley fiscal ha impactado significativamente la deducción de intereses en los préstamos con garantía hipotecaria. Es esencial estar al tanto de estos cambios para maximizar los beneficios y comprender las limitaciones fiscales aplicables.