El seguro hipotecario privado (PMI) y las Primas de Seguro Hipotecario (MIP) a menudo son requeridos para los compradores de vivienda que realizan un pago inicial de menos del 20% en sus hogares. Estas primas de seguros no eran deducibles de impuestos federales durante muchos años, pero la legislación al respecto ha evolucionado.

¿Qué Sucedió con la Deducción del PMI?

La Ley de Asignaciones Consolidadas Adicionales de 2020 permitió las deducciones fiscales de MIP y PMI para 2018-2021 si los contribuyentes calificados presentaban una declaración de impuestos federales enmendada. Los contribuyentes pudieron utilizar la deducción en la línea 8d del Anexo A (Formulario 1040) para los montos pagados o acumulados. La deducción expiró a finales de 2021 y no es deducible de impuestos para el año fiscal 2022 en adelante.

Importancia de la Deducción del PMI

  • Se puede deducir el seguro hipotecario privado de los impuestos si se cumplen requisitos específicos.
  • La deducción no estaba permitida en 2021 para contribuyentes con un ingreso ajustado de más de $109,000 o $54,500 para parejas casadas que presentan impuestos por separado.
  • El seguro hipotecario privado no es necesario si se compra una casa con un pago inicial del 20% o más.

Cronología de la Legislación de la Deducción del PMI

“La Ley de Alivio Tributario y Cuidado de Salud de 2006 introdujo la deducción de primas de seguros hipotecarios. Desde entonces, el Congreso ha tomado varias medidas para extender o restablecer esta deducción.”

Desde la próxima extensión en 2015 con la Ley PATH hasta la introducción de la Ley de Deducción de Impuestos de Seguro Hipotecario de 2019 presentada por la Representante de California Julia Brownley, se han realizado varios movimientos legislativos para mantener esta deducción en el código tributario.

¿Cuánto Puede Ahorrar un Contribuyente con la Deducción del PMI?

Los ahorros de la deducción del PMI dependen de su base impositiva y de cuánto pague en primas. En promedio, los propietarios pagan alrededor de $50 al mes en primas de PMI por cada $100,000 de financiamiento. Si pagó $1,500 en primas de PMI durante el año, podría ahorrar entre $180 y $330, dependiendo de su base impositiva. Es importante considerar que la cantidad del pago inicial, el tipo de préstamo y los requisitos del prestamista pueden afectar su costo real.

¿Qué es el Seguro Hipotecario Privado?

El PMI es un seguro que los prestamistas requieren a los compradores de vivienda que realizan un pago inicial de menos del 20% del precio de compra del hogar. El PMI protege al prestamista en caso de que el prestatario incumpla con el préstamo. Una vez que alcanza el 20% de capital en su hogar, puede solicitar al prestamista que elimine el PMI de sus pagos hipotecarios.

¿Puedo Deducir mi PMI?

Puede deducir su PMI o MIP de sus impuestos federales si cumple con los requisitos de elegibilidad para los años fiscales correspondientes (2018-2021). Asegúrese de revisar los requisitos actuales y presentar la declaración correspondiente.

¿Cómo Puedo Cancelar mi PMI?

Por lo general, el PMI se puede cancelar una vez que tenga el 20% de capital en su hogar. Los prestamistas también pueden eliminar automáticamente el PMI una vez que alcance el 22% de capital. Es importante mantenerse al tanto de sus pagos hipotecarios y solicitar la eliminación del PMI cuando corresponda.

En resumen, la deducción del PMI no está disponible en la actualidad. Si califica para años anteriores, aún podría deducir el PMI. Sin embargo, la mejor estrategia para eliminar el PMI es pagar su hipoteca y solicitar la cancelación del PMI una vez que alcance el 20% de capital en su hogar.