Como Asesor de Finanzas Personales con certificación CFA de tercer nivel, es importante comprender los detalles detrás de una cláusula “5 by 5” en un documento fiduciario. Esta disposición brinda al beneficiario el derecho a retirar ya sea $5,000 o el 5% del valor de mercado de la cuenta fiduciaria por año, lo que sea mayor. Esta cantidad se suma al beneficio de pago de ingresos regulares de la fiducia.

¿Qué es la Cláusula 5 by 5 Power?

Una cláusula 5 by 5 en un documento fiduciario garantiza al beneficiario una distribución mínima en dólares en años de declive de los activos invertidos para la fiducia. Esto permite un acceso adicional para los beneficiarios en un fideicomiso, asegurando una cantidad establecida por año.

¿Por qué es Importante?

Un fideicomiso se establece en un testamento para proporcionar un ingreso anual a uno o más beneficiarios de los activos de una herencia. La cláusula 5 by 5 en un fideicomiso permite a los beneficiarios acceder a una cantidad adicional cada año. La cantidad es el mayor de $5,000 o el 5% de los activos de la herencia. Con el poder 5 by 5, las distribuciones tomadas por el beneficiario pueden considerarse deducibles.

Por qué Deberías Conocer la Cláusula 5 by 5 Power en un Fideicomiso

Un fideicomiso es una alternativa a una herencia en un pago único. En lugar de legar una gran cantidad de dinero sin restricciones, un individuo adinerado puede colocar el dinero en un fideicomiso. El dinero se invierte y los herederos reciben una cantidad de dinero predeterminada anualmente, que suele ser un porcentaje del valor del fideicomiso.

El fideicomiso puede diseñarse para proteger los intereses de hijos menores o descendientes que el donante, acertada o erróneamente, no considera capaces de manejar una fortuna sabiamente. Esto permite que el beneficiario se beneficie financieramente, pero los obliga a trabajar dentro del presupuesto de la cláusula.

Beneficios Clave de la Cláusula 5 by 5

Una de las ventajas fundamentales de la cláusula 5 by 5 es que el beneficiario, bajo el paraguas del Servicio de Impuestos Internos (IRS), puede reducir las ganancias de capital sobre los ingresos, intereses y dividendos generados por los activos imponibles del fideicomiso.

Atando los Cabos

No es raro que individuos adinerados impongan condiciones al dinero que dejan a sus herederos. Algunas formas en que las personas de alto patrimonio protegen su dinero, incluso después de su fallecimiento, incluyen cláusulas:

Las cláusulas de derrochadores protegen el dinero de los acreedores que buscan el pago de los beneficiarios del fideicomiso.

Las edades mínimas especificadas retrasan los pagos hasta que los beneficiarios alcanzan cierta edad, como los 25 años.

Una cláusula puede prohibir al beneficiario vender el interés en el fideicomiso para obtener efectivo.

Una cláusula de “sin controversias” puede desheredar a cualquier beneficiario que desafíe los términos del fideicomiso.

El Asesor Opina

Según Adam Harding, CFP®, “La razón principal por la que las personas crean un fideicomiso es establecer instrucciones detalladas para la distribución de sus activos una vez que han fallecido y no pueden dirigir los activos por sí mismos”.

En resumen, si hay una cláusula 5 by 5 en un documento de fideicomiso, el beneficiario puede retirar una parte del valor del fideicomiso cada año. Esa cantidad es el 5% de los activos de la herencia o $5,000, lo que sea mayor.

Terminando el Análisis

En planificación patrimonial, un fideicomiso es una herramienta que se puede utilizar para proteger activos de quiebras y acreedores. En algunos casos, también puede proteger los activos si el beneficiario no gasta el dinero de manera responsable. Se establece durante la vida del donante, normalmente para ser distribuido después del fallecimiento del mismo.

Ahora que entiendes más acerca de la cláusula 5 by 5 en un fideicomiso, estás mejor equipado para tomar decisiones financieras informadas para ti y tus seres queridos.