Conozca sus opciones para abrir cuentas de jubilación para menores de edad

¿Qué es una cuenta Roth IRA?

Una Roth IRA es una cuenta de jubilación que ofrece ventajas fiscales a los ahorradores, que incluyen la posibilidad de realizar distribuciones calificadas libres de impuestos. Es importante comprender cómo puede ayudar a un menor de edad que genera ingresos a abrir una cuenta Roth IRA para comenzar a ahorrar desde temprano.

¿Por qué es importante abrir una cuenta Roth IRA para un menor?

Las Roth IRAs son cuentas de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales diseñadas para ser propiedad de una sola persona. Al abrir una Roth IRA para un menor que ha generado ingresos durante el año, se pueden obtener ventajas fiscales significativas, incluyendo distribuciones calificadas libres de impuestos en la jubilación. Los padres mantienen el control de la Roth IRA hasta que el menor alcanza la mayoría de edad, momento en el cual la cuenta se transfiere a su nombre.

¿Cómo funciona una Roth IRA?

Una Roth IRA es un tipo de cuenta de jubilación que permite el ahorro con ventajas fiscales. Estas cuentas están regidas por las normas del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) que dictan quién puede contribuir, cuánto se puede contribuir y cómo se gravan las distribuciones.

  • Las contribuciones no son deducibles de impuestos.
  • Las retiradas calificadas están libres de impuestos.
  • Las contribuciones originales se pueden retirar sin penalización fiscal.
  • No hay distribuciones mínimas requeridas (RMDs, por sus siglas en inglés).

Las Roth IRAs tienen límites de contribución anuales. Para el año 2024, el límite es de $7,000, con una contribución adicional de $1,000 permitida para ahorradores de 50 años en adelante. La elegibilidad para contribuir a una IRA depende del estado civil y el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI, por sus siglas en inglés).

Fuente: Servicio de Impuestos Internos

¿Cómo abrir una Roth IRA para un menor de edad?

Es posible abrir una Roth IRA en nombre de un menor solo si ese menor ha generado ingresos. Deberá establecer una cuenta custodial, la cual se puede hacer a través de un corredor de bolsa. Las cuentas custodiales, que también se pueden utilizar para ahorrar para gastos educativos de los menores, son controladas y gestionadas por un adulto en nombre del menor. Una vez que el menor alcanza la mayoría de edad, los activos en la cuenta pasan a ser de su propiedad.

Al abrir una Roth IRA custodial para un menor, es importante tener en cuenta las reglas de contribución. La contribución máxima permitida debe ser la menor entre $7,000 para el año 2024 o el total de los ingresos generados por el menor durante el año.

Es fundamental considerar abrir una Roth IRA para un menor si ya está generando ingresos. Una de las ventajas más evidentes es que el tiempo está de su lado cuando se trata de ahorrar. Mientras más tiempo tenga su dinero para crecer, más podrá aprovechar los beneficios del interés compuesto.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la edad más joven para comenzar una IRA?

Se puede abrir una IRA a cualquier edad si se está generando ingresos. Si se es menor de edad, se necesitará la ayuda de un tutor o padre para abrir la cuenta. Cuando se alcance la mayoría de edad, ya no se necesitará su ayuda y la cuenta se transferirá al control del titular.

¿Puedo abrir una IRA custodial para mi hijo con mi propio dinero?

No. Una IRA custodial solo se puede establecer con base en el dinero que un menor de edad genere. Después de que la cuenta esté abierta, nunca se podrá contribuir más a esa cuenta que lo que el menor haya ganado realmente, hasta el límite anual de la IRA.

¿Cuánto puede contribuir un menor a una Roth IRA?

Los menores con una IRA custodial están limitados a contribuir hasta el límite de contribución anual o el total de sus ingresos generados durante el año, lo que sea menor. El límite de contribución anual es establecido por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y se ajusta periódicamente por la inflación.

Al abrir una Roth IRA para un menor, se está brindando la oportunidad de aprender sobre conceptos financieros básicos como el ahorro y la inversión. Los padres supervisan la cuenta y ayudan a guiar al menor en la toma de decisiones de inversión hasta que sean lo suficientemente mayores para manejar su IRA por sí mismos.