La cuenta individual de jubilación Roth (IRA, por sus siglas en inglés) es la herramienta de jubilación más versátil. Las contribuciones pueden retirarse en cualquier momento sin penalidades si te encuentras en una situación financiera difícil. El dinero crece libre de impuestos y se puede retirar libre de impuestos en la jubilación. Todavía puedes contribuir a un Roth IRA si vives o trabajas en el extranjero, siempre y cuando cumplas ciertos criterios.

¿Qué es un Roth IRA?

Un Roth IRA es un tipo de cuenta de ahorro para la jubilación que tiene ventajas fiscales. A diferencia del IRA tradicional, el dinero depositado en una cuenta Roth es gravable como ingreso para el año en que se deposita. El dinero crece libre de impuestos con el paso de los años y no debe impuestos adicionales cuando se retira después de que el titular de la cuenta cumple los 59 años y medio.

Debido a que los impuestos sobre el ingreso ya han sido pagados, las contribuciones a la cuenta (pero no las ganancias de esas contribuciones) se pueden retirar en cualquier momento libre de impuestos, y las contribuciones de transferencia se pueden retirar libre de impuestos después de cinco años.

Los Roth IRAs también pueden ser libres de impuestos para un heredero, lo que puede convertir tus contribuciones en una forma de seguro de vida para tu familia.

Los límites de contribución para los Roth IRAs y los IRA tradicionales en 2024 son de $87,000 para individuos menores de 50 años. Las personas mayores de 50 años pueden contribuir un adicional de $1,000.

¿Puedes contribuir a un Roth IRA si vives o trabajas en el extranjero?

Si eres ciudadano estadounidense o residente permanente y vives o trabajas en el extranjero, puedes contribuir a un IRA Roth o tradicional siempre y cuando cumplas con ciertos requisitos. Hay límites de ingresos para ser elegible para un Roth IRA.

Ingresos ganados

Debes tener ingresos ganados para poder contribuir a un Roth IRA o un IRA tradicional. Para determinar si tienes suficientes ingresos ganados para contribuir a un Roth IRA, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) revisará tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI, por sus siglas en inglés).

Los expatriados que tienen ingresos por trabajar en los Estados Unidos, ya sea por un trabajo antes de haberse ido, viajes de negocios a los Estados Unidos o compensación por parte del gobierno estadounidense, generalmente tienen ingresos que se acercan a su MAGI.

Para fines de MAGI, muchos expatriados o ciudadanos que viven en el extranjero toman las exclusiones de ingresos ganados en el extranjero y vivienda en el extranjero. Estas exclusiones suelen reducir significativamente el MAGI y podrían hacer que algunas personas no sean elegibles para contribuir a un Roth IRA.

En 2023, la exclusión de ingresos ganados en el extranjero es de los primeros $120,000 ganados en un país extranjero. Esto aumenta a $126,500 para 2024. Consulta con tu preparador de impuestos para ver si sería posible o recomendable tomar una exclusión parcial en tu situación.

¿Puedo retirar dinero de un IRA mientras vivo o trabajo en el extranjero?

Sí, puedes retirar dinero de tu cuenta individual de jubilación Roth (Roth IRA) mientras vives o trabajas en el extranjero.

Las mismas reglas de retiro de un Roth IRA que se aplican a las personas que viven en los Estados Unidos se aplican a los ciudadanos estadounidenses o residentes permanentes que viven en el extranjero. Las contribuciones estándar se pueden retirar de tu Roth IRA en cualquier momento. Las contribuciones de transferencia se pueden retirar de tu Roth IRA después de cinco años. Las ganancias en tu Roth IRA solo se pueden retirar sin penalidad si has tenido la cuenta durante al menos cinco años y tienes 59 años y medio o más.

¿Cuál es la fecha límite anual para contribuir a un Roth IRA?

Puedes contribuir a un IRA tradicional o Roth hasta la fecha límite de presentación de impuestos para ese año. En la mayoría de los años, la fecha límite es el 15 de abril, a menos que caiga en un día feriado o un fin de semana.

¿Puedo contribuir a un IRA para cónyuges mientras vivo o trabajo en el extranjero?

Si eres parte de una pareja casada que presenta una declaración conjunta y vive en el extranjero, podrán contribuir hasta $7,000 a sus respectivas cuentas individuales de IRA para el año 2024, siempre y cuando el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) en su declaración de impuestos sea mayor a $12,000. Si tienes más de 50 años, puedes agregar $1,000 adicionales en ambos años.

Incluso si uno de los cónyuges no tiene ingresos ganados, la pareja puede contribuir a un IRA para cónyuges.

En resumen

Puedes contribuir a un Roth IRA si eres ciudadano estadounidense o residente permanente que vive o trabaja en el extranjero siempre y cuando tengas suficientes ingresos ganados después de cualquier exención de impuestos y no ganes más que el límite de ingresos ganados.

Los Roth IRAs son una herramienta poderosa para ahorrar para la jubilación y para emergencias en un escenario catastrófico. Si aún no tienes uno, es posible que desees considerar seriamente abrir uno si eres elegible.