El seguro de vida permanente te permite construir un valor en efectivo del cual puedes disponer libre de impuestos mientras estás vivo y luego crear una herencia libre de impuestos sobre la renta para tus seres queridos después de tu fallecimiento. Dentro de límites específicos, puedes hacer retiros siempre y cuando la póliza esté vigente. También puedes pedir prestado contra el valor de la póliza. Aquí te mostramos las formas de reducir tu factura fiscal con un seguro de vida permanente.

Beneficios Clave

  • El seguro de vida te permite transferir un beneficio por fallecimiento a los beneficiarios libre de impuestos sobre la renta.
  • Aunque los impuestos de sucesión pueden aplicarse al seguro de vida, existen estrategias para evitar estos impuestos.
  • El seguro de vida permanente también construye un valor en efectivo que puedes utilizar mientras estás vivo.
  • El valor en efectivo crece libre de impuestos mientras esté en tu póliza.
  • Si retiras el valor en efectivo, debes impuestos sobre las ganancias. Sin embargo, los préstamos te permiten acceder al dinero libre de impuestos.

Tus Beneficiarios

Cuando las personas piensan en el seguro de vida, generalmente imaginan cómo ayudará a aquellos que dejan atrás. Si falleces, el beneficio por fallecimiento puede pagar la educación universitaria futura de un hijo, proveer un fondo de jubilación para tu cónyuge o simplemente asegurarse de que tus sobrevivientes tengan el dinero para vivir el estilo de vida que deseas para ellos.

El beneficio por fallecimiento del seguro de vida es completamente libre de impuestos sobre la renta para los beneficiarios. No importa cuán grande sea el beneficio por fallecimiento, 50,000 dólares o 50 millones de dólares, tus beneficiarios no pagarán ni un solo centavo de impuestos sobre la renta por el dinero que reciban.

Esto no es cierto para la mayoría de las cuentas financieras. Por ejemplo, los beneficiarios pueden llevarse un golpe del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) cuando heredan cuentas individuales de jubilación (IRAs), anualidades diferidas en impuestos y planes de jubilación calificados. Podrían terminar perdiendo hasta 0.35 centavos de cada dólar que les dejes en impuestos federales sobre la renta. El seguro de vida crea una herencia más efectiva en términos de impuestos.

Beneficios Fiscales del Valor en Efectivo

El seguro de vida permanente puede construir un valor en efectivo, una reserva de dinero a la que puedes acceder mientras estás vivo. Este es dinero que podrías usar para complementar tus ingresos de jubilación, pagar cuidados médicos o utilizar como fondo de emergencia. El valor en efectivo crece diferido en impuestos. No debes impuestos sobre la renta mientras el dinero permanezca en tu póliza.

Puedes retirar hasta el monto de tus pagos de prima libre de impuestos. Si retiras más que eso, debes impuestos sobre las ganancias por encima de lo que pagaste. Sin embargo, también puedes acceder a tu valor en efectivo a través de un préstamo. Si lo tomas de esta manera, no debes impuestos sobre las ganancias. Esto puede mantenerte en un tramo impositivo más bajo en la jubilación y evitar impuestos sobre la Seguridad Social.

No es necesario que devuelvas el préstamo mientras estés vivo. Si falleces con un préstamo pendiente, el beneficio por fallecimiento lo cancelará y luego tus herederos recibirán el resto libre de impuestos sobre la renta. La desventaja de un préstamo de valor en efectivo es que la aseguradora cobrará intereses. Si el tamaño de tu préstamo más los intereses supera el valor total en efectivo, necesitarás pagar más a la póliza o de lo contrario caducará.

Beneficios Fiscales de la Inversión Mientras Estás Vivo

Hay varias versiones de seguros de vida permanentes. Algunos, como el seguro de vida universal (UL), pagan una tasa de interés fija sobre el dinero dentro de la póliza. Otros, como el seguro de vida universal variable (VUL), ofrecen docenas de opciones de inversión. Estas podrían incluir un fondo de acciones de gran capitalización, un fondo de acciones internacionales, un fondo de bonos o incluso un fondo de bienes raíces. La lista es casi interminable.

El crecimiento del valor en efectivo en VUL está determinado por el rendimiento de la cartera (s) subyacente (s) elegida (s) por ti. Esto se convierte en parte de tu cartera de inversiones total. Las reasignaciones dentro de la póliza no son imponibles. Por lo tanto, cuando llegue el momento de equilibrar tus inversiones, no tendrás que preocuparte por pagar impuestos sobre la renta por las ganancias que obtienes al hacer cambios en el VUL. Tus inversiones también crecen diferidas en impuestos, igual que cualquier otra opción de valor en efectivo.

Si ya has contribuido con la cantidad máxima a tu 401 (k) e IRA este año, el seguro de vida permanente podría ayudarte a ahorrar más. No hay restricciones en cuánto puedes poner en un seguro de vida permanente. Es otra forma de acceder al crecimiento diferido en impuestos después de haber alcanzado el límite de tus planes de jubilación.

Estrategias para Impuestos sobre Beneficios por Fallecimiento

Si te gustaría ver que tu dinero trabaje para tus herederos mientras aún estás vivo, y aumentar la cantidad que recibirán cuando mueras, entonces podrías considerar darles dinero en efectivo hoy. Para obtener el mayor beneficio, tus herederos pueden usar parte del regalo para comprar un seguro de vida en tu vida. Mientras tanto, podrás ver a tus seres queridos disfrutar el resto del dinero, ahora mismo.

Además, reducirás tu patrimonio sujeto a impuestos por el monto de tu regalo. Y, como tus seres queridos son los propietarios y beneficiarios de la póliza, no tendrán que preocuparse por impuestos sobre la renta o sobre el patrimonio en el beneficio por fallecimiento cuando mueras. Tampoco tendrán que preocuparse por pagar impuestos sobre la ganancia del valor en efectivo del seguro de vida siempre y cuando lo mantengan en la póliza.

Otra opción para personas con un patrimonio más alto es un fideicomiso de seguro de vida irrevocable (ILIT) que compra la póliza de seguro directamente, para excluirlo de su patrimonio personal. Realizas un regalo en efectivo al ILIT para comprar una póliza de seguro de vida permanente de sobrevivencia. El ILIT es el propietario y beneficiario de la póliza. Cuando el sobreviviente fallece, tus herederos no tendrán que pagar impuestos sobre el patrimonio ni sobre la renta sobre los beneficios por fallecimiento.

¿Es Deducible de Impuestos el Seguro de Vida Permanente?

El seguro de vida permanente no es deducible de impuestos si compras una póliza para ti o para otro miembro de la familia. Un propietario de negocio podría deducir el costo de las primas para pagar el seguro de vida de los empleados. Sin embargo, la mayoría de las personas no reciben un descuento fiscal al pagar por un seguro de vida.

¿Cómo Puedo Usar el Seguro de Vida Entera para Evitar Impuestos?

El seguro de vida entera puede evitar impuestos construyendo un valor en efectivo. Tus ahorros de valor en efectivo crecen diferidos en impuestos, por lo que no debes impuestos sobre la renta siempre y cuando dejes el dinero en tu cuenta. En comparación, si ahorraras a través de una cuenta de ahorros o un Certificado de Depósito bancario, deberías impuestos sobre tus intereses cada año. Si tomas prestado el valor en efectivo de tu seguro de vida entera a través de un préstamo, puedes sacar el dinero sin deber impuestos.

¿Es Libre de Impuestos el Seguro de Vida Permanente?

El seguro de vida permanente es en su mayoría libre de impuestos. Cuando mueres, tus herederos no deben impuestos sobre la renta en el beneficio por fallecimiento. Los impuestos de sucesión sí aplican, pero el límite es tan alto que pocas personas deben este impuesto. El seguro de vida permanente también crece libre de impuestos. Solo debes impuestos sobre las ganancias del valor en efectivo si las retiras o si cancelas la póliza.

Conclusión

Si los impuestos sobre la renta y el patrimonio te mantienen despierto por la noche, el seguro de vida podría ser la respuesta. El seguro de vida permanente es una de las herramientas de planificación fiscal más poderosas que puedes encontrar. Ofrece varias formas únicas de abordar tus obligaciones fiscales sobre sucesiones e impuestos sobre la renta tanto mientras estás vivo como para tus herederos después de que haya fallecido.