Consejos para hacer menos estresantes los impuestos del próximo año

Un poco de preparación puede hacer que los impuestos del próximo año sean más fáciles de manejar.

Qué son las Pérdidas de Acciones

Las pérdidas en el mercado de valores son pérdidas de capital. También pueden ser llamadas pérdidas de ganancias de capital. Por el contrario, las ganancias en el mercado de valores son ganancias de capital.

Según la ley tributaria de los EE. UU., las únicas ganancias o pérdidas de capital que pueden impactar su factura de impuestos son las ganancias o pérdidas de capital “realizadas”. Cuando vende un activo, es cuando se vuelve “realizado”. Una pérdida de acciones solo se convierte en una pérdida de capital realizada después de que venda sus acciones. No se puede usar para crear una deducción fiscal para el año anterior si sigue manteniendo las acciones perdedoras en el nuevo año fiscal, después del 31 de diciembre.

Por qué es Importante

Es crucial entender las pérdidas de capital para poder maximizar los beneficios fiscales y reducir su factura de impuestos de manera efectiva. Además, conocer el tratamiento fiscal de las ganancias y pérdidas de capital le permitirá optimizar su situación financiera.

Cómo Deducir Pérdidas de Capital

Las pérdidas de capital se dividen en dos categorías, al igual que las ganancias de capital, ya sea a corto plazo o a largo plazo. Estas se basan en los periodos de tenencia de sus inversiones antes de ser vendidas.

Las pérdidas a corto plazo ocurren con activos mantenidos por menos de un año en el momento de la venta de las inversiones. Las pérdidas a largo plazo ocurren cuando las acciones se han mantenido durante un año o más. Esta es una distinción importante ya que las pérdidas (y ganancias) se tratan de manera diferente dependiendo de si son a corto o largo plazo.

El monto de su pérdida de capital para cualquier inversión en acciones es igual al número de acciones vendidas, multiplicado por la base de costo ajustada por acción, menos el precio total de venta. El precio de base de costo se refiere a que proporciona la base a partir de la cual se calculan las ganancias o pérdidas subsecuentes. Su precio de base de costo es el total del precio de compra más cualquier tarifa, como honorarios de corretaje o comisiones.

El precio de base de costo debe ajustarse si hubo una división de acciones durante el tiempo que poseyó las acciones. Debe ajustar la base de costo por la magnitud de la división en este caso. Una división de acciones de 2 a 1 requeriría reducir la base de costo por cada acción en un 50%.

Es importante llevar registros de todas sus ventas para poder demostrar al IRS que efectivamente tuvo una pérdida que excede el límite de $3,000 si continúa deduciendo su pérdida de capital durante muchos años.

Cómo Recuperarse Después de una Pérdida de Acciones

Invertir conlleva riesgos, y tener acciones que disminuyen de valor es uno de esos riesgos. Dada esta realidad, su objetivo debería ser minimizar sus pérdidas en lugar de tratar de evitarlas por completo, ya que las acciones no siempre se recuperan.

Para prevenir pérdidas crecientes, asegúrese de tener una estrategia de inversión que incluya reglas para comprar y vender acciones. A menudo, los inversores no tienen una razón para vender, pero es igual de importante que sus razones para comprar acciones. Su razón podría ser algo como “Vender si un analista reduce el precio objetivo”. También puede colocar una orden de stop-loss en las acciones, especialmente para acciones volátiles, que limitará sus pérdidas.

Conclusión

Es esencial comprender el tratamiento de las pérdidas de capital para poder utilizarlas de manera efectiva en su declaración de impuestos. Aprovechar las pérdidas de capital puede beneficiarlo si debe impuestos sobre las ganancias de capital y puede llevar las pérdidas no deducidas para utilizarlas en los años futuros.