Como asesor financiero personal con un título de CFA de tercer nivel (Analista Financiero Certificado), es fundamental que los contribuyentes estén al tanto de las regulaciones actuales para las transferencias y traspasos de activos de jubilación entre cuentas. A pesar de que los proveedores de servicios financieros intentan evitar errores, a veces suceden. Aquí te explicaré qué debes tener en cuenta al mover tus activos de jubilación y por qué es importante conocer las regulaciones vigentes.

¿Por qué es importante mover tus activos al plan correcto?

Cuando trasladas tus activos de jubilación de un plan a otro, el plan receptor debe ser elegible para recibir esos activos. De lo contrario, podrías perder el estatus de diferimiento de impuestos de los activos movidos y enfrentar posibles consecuencias fiscales no deseadas.

Ejemplo 1: Elegir la cuenta equivocada

Imagina que retiraste el saldo de tu Roth IRA de $500,000 y lo trasladaste a un SIMPLE IRA en tu banco local, sin saber que este tipo de traspaso no está permitido. Dos años después, al revisar tus declaraciones de impuestos, te das cuenta del error y descubres que debes pagar un impuesto adicional del 6% al IRS por cada año que el monto permaneció en tu cuenta de manera incorrecta.

Ejemplo 2: Errores administrativos

En otro escenario, tienes cuentas en dos instituciones financieras: un IRA tradicional en la primera y un IRA tradicional más una cuenta de ahorros regular en la segunda. Al transferir activos de tu IRA a la primera institución, proporcionas por error el número de cuenta de tu cuenta de ahorros. Esto puede resultar en una contribución excesiva a tu IRA, lo cual conlleva penalizaciones si no se corrige a tiempo.

El límite de rollover

Si retiras tus activos de IRA y los transfieres dentro de 60 días, el monto no está sujeto a impuestos sobre la renta o al impuesto de penalización del 10% que se aplica a distribuciones realizadas antes de los 59 años y medio. Sin embargo, solo puedes hacer un rollover de este tipo una vez cada 12 meses para cada uno de tus IRAs. Es fundamental respetar este límite para evitar sanciones.

Ejemplo 3: El tipo incorrecto de rollover

Imagina que retiras $50,000 de tu IRA No. 1 y lo trasladas a tu IRA No. 2 en un plazo de 60 días, sin problemas. Sin embargo, si intentas hacer un segundo rollover de una distribución de la misma IRA dentro del mismo año, es probable que te enfrentes a penalizaciones. Es esencial recordar estos límites para evitar errores que puedan resultar costosos.

Recomendaciones finales

Para evitar errores comunes en los rollovers de IRA y posibles penalizaciones, se recomienda que las transferencias se realicen a través de un traspaso de fiduciario a fiduciario. Además, siempre es conveniente consultar con tu asesor financiero antes de realizar movimientos de activos de jubilación para asegurarte de que se ajusten a las regulaciones actuales y se efectúen sin problemas. Recuerda que detectar y corregir errores a tiempo puede ayudarte a evitar sanciones innecesarias.