Felicidades, has comenzado a invertir. ¡Felicitaciones! Invertir en el futuro utilizando una cuenta individual de jubilación Roth (Roth IRA) es una elección inteligente que puede ahorrar miles de dólares en impuestos a largo plazo. Pero aquí está la pregunta: ¿Eres la única persona que puede contribuir a tu Roth IRA o pueden otras personas hacerlo por ti?

La respuesta corta es sí, otras personas pueden contribuir a tu Roth IRA en tu nombre. Hay dos tipos específicos de Roth IRA que se establecen precisamente para esto: una Roth IRA custodial y una IRA conyugal. Si bien ambos tipos requieren ingresos laborales para abrir la cuenta, se pueden hacer contribuciones en tu nombre.

Datos clave

  • La elegibilidad para una cuenta individual de jubilación Roth (Roth IRA) se basa en los ingresos laborales. Una vez que se obtienen esos ingresos, los fondos para invertir en tu Roth pueden provenir de otras fuentes.
  • Las IRAs custodiales están disponibles para menores de edad. Los padres u otros seres queridos a menudo contribuyen en su nombre, hasta el monto que el menor haya ganado.
  • Una Roth IRA conyugal ofrece la oportunidad para que un cónyuge sin empleo invierta en una Roth IRA utilizando los ingresos laborales de su cónyuge. Para calificar, deben presentar declaraciones de impuestos conjuntas.

Cómo funciona una Roth IRA custodial

Una Roth IRA custodial es una Roth IRA que se abre para un menor de edad. Dado que la mayoría de las plataformas de inversión, ya sean bancos o corredurías, no permitirán que una persona menor de 18 años abra una cuenta, un padre o tutor debe abrir la cuenta por ellos.

En ese momento, la persona a cargo de la cuenta puede contribuir hasta el monto de los ingresos obtenidos por el menor o el monto máximo de la contribución, el que sea menor. El monto máximo de la contribución es de $6,500 en 2023 y $7,000 en 2024. Tanto en 2023 como en 2024, hay una contribución adicional de $1,000 para aquellos mayores de 50 años.

Es importante tener en cuenta que las IRAs tradicionales tienen los mismos límites de contribución que las Roth IRAs.

Los menores que obtienen ingresos a través de trabajos de niñera, cortar césped o empleos a tiempo parcial en el negocio familiar, una tienda local o un restaurante pueden no desear guardar todo su dinero ganado en una cuenta de jubilación. En este caso, los padres, abuelos, otros miembros de la familia o seres queridos pueden hacer contribuciones en su nombre.

Algunas familias ven una Roth IRA como una oportunidad para igualar la donación del niño como una forma de animarlos a ahorrar. Todo esto está permitido siempre y cuando la cantidad donada no exceda la cantidad que el niño realmente gana en un año o el límite máximo de contribución, si el niño gana más que esa cantidad.

Cómo funciona una IRA conyugal

En parejas donde un cónyuge obtiene ingresos y el otro no, una Roth IRA conyugal es una opción. Todas las Roth IRAs están sujetas a restricciones de ingresos. En el caso de una Roth IRA conyugal, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) usaría el umbral normalmente designado para parejas con dos cónyuges trabajando. En 2023, ese límite es de $228,000 (que aumenta a $240,000 en 2024). Las parejas deben presentar sus impuestos como casados que presentan una declaración conjunta para calificar para una Roth IRA conyugal.

Una vez establecida la cuenta, funciona como una Roth IRA regular. El titular o su cónyuge pueden contribuir $6,500 por año (o $7,500, si tienen más de 50 años) en 2023. Para 2024, los montos son de $7,000 y $8,000, respectivamente. La capacidad para abrir dos Roth IRAs a pesar de tener solo un ingreso puede crear una gran oportunidad de ahorro para las parejas.

Hay una estipulación importante a tener en cuenta: el total de las contribuciones en ambas IRAs, la del empleado y la del cónyuge, no puede exceder el monto total de la compensación imponible en su declaración de impuestos.

¿Mi empleador puede poner dinero en mi cuenta individual de jubilación Roth (Roth IRA)?

No. Una IRA es una cuenta individual que estableces y mantienes para tu jubilación. Un empleador no tiene acceso a la cuenta; sin embargo, un empleador puede ofrecer una opción Roth dentro de su plan 401(k), 403(b) o 457(b) que aún proporcionará las mismas ventajas fiscales, solo que utilizando contribuciones directas de la nómina. A veces se le llama cuenta Roth designada.

¿Las contribuciones de otra persona a mi Roth IRA están limitadas?

Sí. Ya sea que tú o alguien más esté contribuyendo a tu Roth IRA, las contribuciones no pueden exceder la contribución máxima establecida por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) para ese año ($6,500 para 2023, o $7,500 si tienes 50 años o más; $7,000 para 2024, o $8,000 si tienes 50 años o más) o el monto máximo de ingresos obtenidos, lo que sea menor. En el caso de una Roth IRA custodial, esto significa que si tus seres queridos están contribuyendo en tu nombre, deben saber la cantidad de dinero que ganaste. Asegúrate de coordinar tus esfuerzos de contribución para evitar la multa del 6% por contribuciones excesivas.

¿Alguien puede poner dinero en mi Roth IRA en mi nombre?

Para contribuir a una Roth IRA de propiedad privada, alguien necesitaría tu información de cuenta. Si estás dispuesto a proporcionar eso, otra persona podría contribuir a tu Roth IRA en tu nombre siempre y cuando no exceda los límites de contribución y aún califiques según tus ingresos.

En resumen, las IRAs son, por su propia existencia, financiadas por el individuo que las posee. Si tienes una cuenta custodial, conyugal o designada Roth IRA, siempre y cuando las contribuciones no excedan los límites preestablecidos, no hay problema con que alguien más te dé el dinero para invertir.