Contribuciones a las cuentas individuales de jubilación (IRA por sus siglas en inglés) se pueden hacer para el año anterior hasta la fecha límite de presentación de impuestos del año actual. Sin embargo, las deducciones fiscales para las contribuciones al plan 401(k) y la mayoría de otros planes de jubilación basados en diferimientos de salario usualmente solo aplican al año calendario en el que son retenidos del salario del contribuyente. Aquí veremos las diferencias significativas que pueden afectar tus ahorros para la jubilación.

¿Qué son las contribuciones no 401(k)?

El límite combinado de contribución individual para las IRA Roth y tradicionales en el año fiscal 2024 es de $7,000 (en 2023 fue de $6,500). Aquellos de 50 años o más pueden hacer una contribución adicional de recuperación de hasta $1,000 en ambos años, 2023 y 2024. Aunque las contribuciones a las IRA tradicionales son deducibles de impuestos, la deducción puede reducirse o eliminarse si el titular de la cuenta o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo. El dinero crece libre de impuestos mientras permanezca en la cuenta y se grava al momento de retirarlo.

El dinero en una IRA Roth crece libre de impuestos y se puede retirar libre de impuestos en la jubilación, siempre y cuando hayan pasado cinco años desde que contribuiste por primera vez a la cuenta. Las contribuciones no son deducibles de impuestos. Los límites de ingresos restringen la capacidad de hacer contribuciones o deducirlas del ingreso gravable.

¿Cuál es la importancia de las fechas límite para los planes 401(k)?

Las reglas sobre fechas límite varían para los planes del 401(k). La contribución del 401(k) es de $23,000 en 2024 (en 2023 fue de $22,500). Los participantes del plan que tengan 50 años o más al final del año calendario pueden hacer una contribución adicional de recuperación de hasta $7,500 en 2023 y 2024. Las contribuciones a un 401(k) generalmente deben hacerse antes de que termine el año calendario. Los empleadores pueden tener un período más largo para hacer contribuciones correspondientes para un año determinado de un plan, lo que significa que un empleado técnicamente puede hacer contribuciones al 401(k) hasta la fecha límite para que su empresa presente sus impuestos, incluyendo cualquier extensión.

¿Cuáles son los límites de contribución de los planes 401(k) en 2023 y 2024?

El límite de contribución al 401(k) para 2024 es de $23,000. En 2023, fue de $22,500. Si tienes 50 años o más en 2023 o 2024, puedes contribuir hasta $7,500 adicionales.

¿Es posible perder dinero en un plan 401(k)?

Los planes 401(k) están diseñados para ser planes de inversión a largo plazo. Por lo tanto, la probabilidad de perder dinero, especialmente una cantidad significativa de dinero, en un plan 401(k) se considera baja en horizontes temporales largos. Sin embargo, debido a las fluctuaciones típicas del mercado, es común ver que el valor de tu cuenta disminuya de vez en cuando. La performance de un 401(k) dependerá del nivel de riesgo y el tipo de valores en los que uno invierte. Se recomienda generalmente una cartera bien diversificada siguiendo una estrategia pasiva de indexación.

¿Cuándo puedo retirar dinero de mi plan 401(k)?

Sin incurrir en penalidades, puedes retirar dinero de tu plan 401(k) a la edad de 59 ½. Hay circunstancias que te permitirían retirar dinero antes de esa edad sin incurrir en penalidades, como retiros por dificultades financieras.

En resumen

Generalmente, el 401(k) tiene una fecha límite estricta de contribución al final del año calendario. Pero puedes consultar con tu departamento de recursos humanos para ver si se te permite hacer contribuciones en el nuevo año, antes de que termine el tiempo de impuestos.