La temporada de impuestos puede ser estresante para los dueños de pequeñas empresas, ya que la perspectiva de desembolsar una cantidad considerable de dinero al gobierno no es agradable. Es por eso que asegurarse de aprovechar todas las deducciones fiscales a las que tienes derecho es crucial. Aquí te presentamos cinco deducciones fiscales que a menudo pasan desapercibidas y que podrían ahorrarte a ti y a tu negocio algo de dinero.

Deducciones Fiscales para Empresas: Una Visión General

El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) define los gastos de negocio deducibles como aquellos que son “ordinarios y necesarios” para la empresa. Por supuesto, la agencia respalda esa frase ambigua con una gran cantidad de reglas sobre los gastos deducibles.

Aunque muchas de las deducciones fiscales más comunes disponibles para individuos fueron eliminadas o limitadas con la aprobación de la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017, las deducciones para empresas se mantuvieron en gran medida intactas.

Algunos de esos costos deducibles son obvios, como el alquiler de oficinas, equipo y suministros, salarios del personal y seguros comerciales, mientras que otros podrían no ocurrírsete de inmediato.

Importante: Las reformas fiscales de 2017 añadieron una nueva y valiosa deducción fiscal para muchas pequeñas empresas: la deducción de pequeñas empresas calificadas. Permite a las empresas elegibles deducir el 20% de sus ingresos comerciales calificados (QBI, por sus siglas en inglés).

5 Deducciones a Menudo Pasadas por Alto

  1. Gastos de Comidas Elegibles: Si a menudo tienes almuerzos de trabajo, es posible que puedas deducir el 50% de esos gastos de comida. Cuando te reúnas con socios, empleados o contactos comerciales, considera hacerlo durante el almuerzo. Siempre que los gastos sean razonables, se te permite deducir el 50% de los costos de comida incurridos al realizar negocios.
  2. Celular e Internet: Muchos dueños de pequeñas empresas utilizan sus servicios personales de celular e internet tanto para asuntos comerciales como personales. La parte de estos costos que esté relacionada con el negocio es deducible. Para reclamar esta deducción, necesitas determinar el porcentaje de uso que es para el negocio y aplicar ese porcentaje a tu factura total.
  3. Pagos de Seguros de Salud: Si tienes un plan de salud individual y pagas tus primas de salud directamente sin beneficios fiscales o subsidios, es posible que puedas reclamar esas primas como una deducción. Para ser elegible, necesitarás ser un propietario único, un socio en una sociedad o una LLC, o un accionista en una S Corporation que posea más del 2% de sus acciones.
  4. Millaje de Autos: Incluso si no usas un vehículo estrictamente para negocios, los costos en los que incurras al usar tu automóvil personal para fines relacionados con el negocio pueden ser deducibles. Puedes tomar la deducción estándar o usar el método de gastos reales, que requiere que sigas el seguimiento de todos los costos relacionados con el automóvil.
  5. Otros Costos de Viaje: Cuando viajas exclusivamente por negocios, esos costos son totalmente deducibles. De manera similar, si tu viaje combina negocios y placer, es posible que puedas deducir la parte de los costos de viaje que están relacionados con el negocio.

¿Qué Puedes Deducir en Impuestos con una Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC)?

Si tienes ingresos de una sociedad de responsabilidad limitada, tienes derecho a deducir tus gastos como cualquier otro negocio. Una LLC puede pasar todas sus ganancias a sus socios para que sean los socios, no la LLC, quienes deben pagar todos los impuestos.

¿Qué Puedes Deducir como Gasto de Negocio?

Como puedes imaginar, la respuesta podría llenar una estantería de libros. En resumen, el IRS define los gastos de negocio deducibles como los costos “ordinarios y necesarios” del negocio. Algunos de los gastos deducibles incluyen el alquiler de tu negocio, salarios, costos de viaje, teléfono e internet, tarifas legales, costos de publicidad y mercadotecnia, y pagos de intereses y préstamos.

¿Cuánto Puede Ganar un Dueño de Negocio Autónomo Antes de Pagar Impuestos?

No tienes que presentar una declaración de impuestos sobre la renta si tus ingresos netos por trabajo autónomo en el año fueron menos de $400, a menos que estés obligado a presentarla por otras razones, como ingresos de otras fuentes.

¿Puedo Deducir los Gastos de Oficina en Casa?

Sí, puedes deducir los gastos de oficina en casa si usas parte de tu hogar exclusiva y regularmente para el negocio. La deducción puede incluir intereses hipotecarios, seguros, servicios públicos, reparaciones y depreciación, calculados en función del porcentaje de tu hogar dedicado al uso comercial.

¿Qué Deducciones por Depreciación Puedo Reclamar por Activos Comerciales?

Los activos comerciales con una vida útil de más de un año pueden depreciarse con el tiempo. El IRS permite diferentes métodos para la depreciación, como el Sistema Modificado de Recuperación de Costos Acelerados (MACRS, por sus siglas en inglés). Ciertos activos también pueden calificar para la depreciación instantánea de bonificación o la expensión de la Sección 179, que permite la deducción inmediata total o parcial.

Conclusión

Los dueños de negocios son elegibles para una variedad de deducciones fiscales a las que los individuos que no son dueños de negocios no tienen derecho. Estas pueden incluir costos relacionados con vehículos, oficinas en casa, costos de viaje, salud y tecnología.