Las cuentas individuales de ahorro para el retiro tradicionales (IRA) son una de las formas más simples de ahorrar para la jubilación: tienen ventajas fiscales y son fáciles de establecer. Sin embargo, para sacarles el máximo provecho, es necesario comprender las reglas y las advertencias.

Desmintiendo Mitos Comunes sobre las IRA Tradicionales

Las concepciones erróneas sobre las IRA tradicionales pueden llevar a costosos errores y oportunidades perdidas, por lo que es crucial separar la realidad de la ficción. Aquí, estamos desmitificando 10 mitos comunes sobre las IRA tradicionales.

Lo que Necesitas Saber

Si no tienes empleo remunerado y estás casado, aún puedes contribuir a una IRA conyugal si tu cónyuge tiene suficientes ingresos.

Puedes contribuir tanto a una IRA como a un 401(k), pero los límites de ingresos pueden afectar tu deducción de IRA si tienes un 401(k). Los altos ingresos pueden contribuir a una IRA tradicional, pero las contribuciones pueden no ser deducibles debido a los límites de ingresos. Puedes tener tanto IRA tradicional como Roth para diversificación fiscal en la jubilación. Gracias a la Ley SECURE, puedes contribuir a una IRA tradicional a cualquier edad con ingresos ganados.

¿Qué Sucede si No Tienes Ingresos Ganados?

Mito 1: No Puedes Contribuir sin Ingresos Ganados

Esta afirmación solo es cierta si eres un contribuyente soltero. Si estás casado y presentas una declaración de impuestos conjunta, puedes contribuir a una IRA incluso si no tienes ingresos ganados, siempre que tu cónyuge tenga ingresos ganados suficientes para cubrir la contribución. Una IRA conyugal es una IRA conjunta que permite a un cónyuge que no percibe ingresos (por ejemplo, un padre que se queda en casa o un socio que está jubilado mientras el otro sigue trabajando) ahorrar para la jubilación utilizando una IRA.

¿Puedo Tener una IRA si Tengo un 401(k)?

Mito 2: No Puedes Tener una IRA si Tienes un 401(k)

Puedes seguir contribuyendo a una IRA incluso si participas en un plan de jubilación patrocinado por el empleador, como un 401(k). Si bien puedes contribuir a ambas, tener un plan de jubilación en el trabajo puede limitar tu capacidad para deducir las contribuciones a las IRA tradicionales, según tus ingresos.

Por ejemplo, si estás casado y presentas una declaración conjunta o eres un viudo calificado(a) y participas en un 401(k), puedes deducir completamente tu contribución a la IRA tradicional si tu ingreso bruto ajustado modificado es menos de $123,000 en 2024 (o menos de $126,000 en 2025). Una deducción parcial está disponible para ingresos brutos ajustados entre $123,000 y $143,000 en 2024 y entre $126,000 y $146,000 en 2025. No se permite ninguna deducción si tu ingreso bruto ajustado es superior a $143,000 en 2024 o $146,000 en 2025.

  • Para los contribuyentes solteros que participan en un plan 401(k) y presentan una declaración de impuestos conjunta, el rango de exclusión es de $0 a $10,000.

¿Pueden los Altos Ingresos Contribuir a las IRA?

Mito 3: Los Altos Ingresos no Pueden Contribuir a las IRA

Si eres un alto ingreso, aún puedes hacer contribuciones no deducibles a tu IRA tradicional, independientemente del nivel de ingresos. Sin embargo, hay límites para cuánto puedes contribuir. Para 2024 y 2025, tus contribuciones totales no pueden exceder los $7,000, o $8,000 si tienes 50 años o más. Si tu compensación gravable para el año es menor que estos límites, tu contribución no puede superar tu compensación.

Como se mencionó, los límites de ingresos pueden afectar la deducibilidad fiscal de las contribuciones si también tienes un plan de jubilación patrocinado por el empleador.

¿Puedo Tener Ambas una Roth y una IRA Tradicional?

Mito 4: No Puedes Tener Tanto una Roth como una IRA Tradicional

No tienes que elegir entre una Roth y una IRA tradicional; puedes tener ambas. Tener ambos tipos de IRA te brinda la flexibilidad de elegir entre contribuciones gravables o libres de impuestos e ingresos en la jubilación. Incluso puedes tener más de uno de cada tipo, pero aquí está el truco: el límite total de contribuciones se aplica a todas tus IRA, independientemente del tipo.

Por ejemplo, si tienes una IRA tradicional y una Roth IRA, y tienes menos de 50 años, ahora puedes dividir tus contribuciones para equilibrar los retiros libres de impuestos en la jubilación y las contribuciones libres de impuestos. Por ejemplo:

  • Coloca $3,500 en una Roth IRA y $3,500 en una IRA tradicional
  • Contribuye $5,000 a una IRA tradicional y $2,000 a una Roth IRA

Alternativamente, podrías poner el monto total en un tipo u otro. La clave es que tus contribuciones totales no pueden exceder el límite de contribución anual de $7,000.

¿Te Ahorrarán Impuestos las IRA Tradicionales en el Futuro?

Mito 5: Las IRA Tradicionales te Ahorrarán Impuestos en el Futuro

Cuando se trata de decidir cuál es mejor para ahorrar impuestos: una IRA tradicional o una Roth, la mayoría de los asesores financieros dicen que depende de tu tasa impositiva actual en comparación con tu tasa impositiva futura anticipada. Si crees que tu tasa impositiva será más baja en el futuro, siempre es mejor invertir en una IRA tradicional.

“Para que esto funcione a tu favor,” dijo Tim Maurer, director de asesoramiento en SignatureFD, “tienes que reinvertir el dinero de impuestos que ‘ahorras’ a través de la deducción de la IRA tradicional en una cuenta imponible que no tocarás hasta la jubilación. Pero ¿qué hacen la mayoría de las personas con sus reembolsos de impuestos, independientemente de su origen? ¡Gastarlos! Por lo tanto, los dólares Roth son casi siempre ‘vale más’ que los dólares tradicionales (deducibles) a menos que ganes tan poco dinero que no pagues impuestos.”

En última instancia, comprender lo que realmente significan esos ahorros fiscales puede ayudarte a tomar una decisión más informada sobre tus inversiones para la jubilación.

¿Las IRA son Solo para la Jubilación?

Mito 6: Las IRA son Solo para la Jubilación

Aunque es cierto que las IRA están diseñadas principalmente para el ahorro personal para la jubilación (está justo en el nombre), también pueden servir para otros fines.

En general, los retiros realizados antes de los 59½ años se consideran distribuciones “tempranas” o “prematuras” y conllevan una penalización adicional del 10% además del impuesto sobre la renta. Pero hay varias excepciones a la penalización del 10%, incluidas:

  • Gastos calificados de nacimiento o adopción (hasta $5,000 por hijo)
  • Pérdida económica debido a un desastre declarado federalmente (hasta $22,000)
  • Gastos calificados de educación superior
  • Discapacidad total y permanente o muerte del propietario de la IRA
  • Emergencias personales o familiares (una distribución por año calendario de hasta $1,000)
  • Primeros compradores de vivienda (hasta $10,000)
  • Pago de primas de seguro médico mientras estás desempleado

¿Es una IRA Automáticamente una Inversión?

Mito 7: una IRA es Automáticamente una Inversión

Puede ser fácil pensar que solo abres una IRA, depositas el dinero y listo, pero no es el caso. Una IRA no es una inversión en sí misma; más bien, es un contenedor con ventajas fiscales para inversiones.

Cuando colocas dinero en una IRA, permanece en efectivo hasta que elijas qué hacer con los fondos. Las inversiones comunes en las IRA incluyen acciones, bonos, fondos mutuos y ETF. Un secreto poco conocido sobre las IRA tradicionales es que la cuenta también puede contener bienes raíces.

¿Los Niños Pueden Hacer Contribuciones a las IRA?

Mito 8: los Niños no Pueden Hacer Contribuciones a las IRA

Los niños pueden contribuir a una IRA si cumplen ciertos requisitos. La IRA custodial o “IRA para niños” te permite a ti u otro adulto abrir una IRA, para la cual actúas como custodio hasta que el niño cumple 18 años.

“No hay un requisito mínimo de edad para abrir una IRA custodial Roth”, dijo Judson Meinhart, director de planificación financiera en Modera Wealth Management. “En cambio, la principal barrera tiene que ver con los ingresos. El niño debe tener ingresos obtenidos del trabajo, como de un trabajo de medio tiempo, cuidado de niños, cortar el césped u otros empleos”.

Los ingresos deben estar documentados (puedes crear un registro o recibo simple) para fines fiscales.

“Ahorrar para la jubilación podría no estar en la mente de tu adolescente”, dijo Meinhart. Pero no significa que no puedas ayudarlo. “Como bonificación adicional, los padres o personas pueden contribuir en nombre del niño, siempre que las contribuciones totales no excedan los ingresos obtenidos del niño o el límite anual.”

¿Puedo Contribuir Después de Cierta Edad?

Mito 9: No Puedes Contribuir Después de una Edad Determinada

Esta idea errónea probablemente proviene de reglas obsoletas. La Ley SECURE aprobada en 2019 eliminó el límite de edad para contribuir a una IRA tradicional (anteriormente 70½ años). Ahora, puedes seguir ahorrando más allá de esta edad, siempre que tengas ingresos ganados y te mantengas dentro de los límites de contribución anual.

Este cambio alinea las IRA tradicionales con las Roth IRA, que nunca han tenido límite de edad para las contribuciones. Ten en cuenta que las distribuciones mínimas requeridas (RMD, por sus siglas en inglés) siguen aplicándose a las IRA tradicionales, incluso si sigues contribuyendo cuando entran en vigencia.

¿Puedo Dejar mi Dinero en una IRA Indefinidamente?

Mito 10: Puedes Dejar tu Dinero en una IRA Indefinidamente

“Ahorrar a tu IRA o 401(k) es una excelente manera de diferir impuestos sobre tus contribuciones y el crecimiento de la inversión, pero no podrás evitar esos impuestos para siempre”, dijo Meinhart. En otras palabras, no puedes mantener los fondos de jubilación en tu cuenta indefinidamente.

Muchas cuentas de jubilación, incluidas las IRA y los 401(k), están sujetas a las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Actualmente, las RMD deben comenzar a los 73 años para personas nacidas entre 1951 y 1959 y a los 75 años para aquellos nacidos en 1960 o después.

Para calcular las RMD, divide el valor de fin de año de tu IRA por un período de distribución basado en tu edad, utilizando la Tabla de Vida Uniforme del IRS. Tus beneficiarios también están sujetos a las reglas de las RMD. Tu cónyuge puede tratar la IRA heredada como propia y seguir las mismas reglas de RMD. Los beneficiarios que no sean cónyuges, como tus hijos, generalmente deben retirar el saldo total de la cuenta dentro de 10 años de tu fallecimiento.

“Si estás dejando un gran saldo de IRA”, señaló Meinhart, “tiene el potencial de llevar a tus beneficiarios a niveles impositivos significativamente más altos, lo que significa que más de su herencia se perderá en impuestos. Aquí es donde una planificación fiscal multigeneracional cuidadosa puede ayudar a preservar la riqueza y dirigir más hacia sus beneficiarios previstos”.

¿Cuál es la Principal Desventaja de una IRA Tradicional?

La principal desventaja de una IRA tradicional es que aunque las contribuciones son deducibles de impuestos por adelantado, los retiros en la jubilación están sujetos a impuestos, lo que puede afectar significativamente tus ingresos. Aunque los límites de contribución son más bajos en comparación con algunos planes de empleadores y los retiros anticipados conllevan penalizaciones, una IRA tradicional aún puede ser una herramienta útil para el ahorro para la jubilación.

¿Por Qué Está Perdiendo Dinero mi IRA Tradicional?

La volatilidad del mercado suele ser la principal culpable, ya que las IRA típicamente invierten en acciones, bonos y fondos mutuos. Las pérdidas a corto plazo son una parte normal del ciclo de inversión. Otras razones por las que tu IRA tradicional podría estar perdiendo dinero incluyen:

  • Factores económicos como recesiones, cambios en las tasas de interés, eventos geopolíticos y desafíos específicos de la industria.
  • Decisiones de inversión erróneas, como elegir inversiones demasiado agresivas o riesgosas, falta de diversificación o colocar dinero en sectores que ofrecen un rendimiento por debajo del promedio.
  • Altos cargos, incluidos los costos de mantenimiento de la cuenta y de gestión.
  • Retirar durante caídas del mercado.
  • Hacer distribuciones no calificadas que conllevan una penalización fiscal.
  • Contribuciones irregulares que resultan en oportunidades de crecimiento perdidas.

¿Cuál es la Regla de los 5 Años para las IRA Tradicionales?

La regla de los 5 años se aplica a las Roth IRA, no a las IRA tradicionales. La regla de envejecimiento de 5 años para las Roth IRA requiere que pasen cinco años desde tu primera contribución antes de que puedas retirar ganancias sin impuestos ni penalizaciones.

Una vez que se cumple la regla de los 5 años y tienes 59½ años o más, puedes retirar ganancias libres de impuestos y sin penalizaciones. Esta regla se aplica a todas las Roth IRA, incluidas las heredadas, incluso si ya tienes más de 59½ años cuando abres la IRA.

Puedes acortar el requisito de envejecimiento de 5 años al contribuir para el año fiscal anterior antes de la fecha límite de presentación de impuestos actual. Por ejemplo, si realizas una contribución en abril para el año anterior, el conteo regresivo de 5 años comienza desde esa fecha. Esto significa que podrías acceder a tus ganancias en poco más de tres años.

¿Puedo Tener Tanto una IRA Tradicional como un 401(k)?

Sí, puedes tener simultáneamente una IRA tradicional y un 401(k). Para 2024, puedes contribuir hasta $23,000 a tu 401(k), más $7,500 adicional si tienes 50 años o más. Para 2025, el límite de contribución del 401(k) se incrementa a $23,500, más el mismo límite adicional de $7,500 si tienes entre 50 y 59 años o 64 años en adelante. A partir de 2025, si tienes entre 60 y 63 años, puedes hacer una contribución adicional de $11,250 en lugar de $7,500.

El límite de contribución para una IRA tradicional es de $7,000, con una contribución adicional de $1,000 para aquellos mayores de 50 años en 2024 y 2025. Sin embargo, la deducibilidad fiscal de tus contribuciones a la IRA tradicional puede estar limitada si tienes un 401(k). Puedes deducir la contribución total a la IRA si