El Plan de Pensiones de Canadá (CPP) y el sistema de Seguridad Social de Estados Unidos son sistemas de pensiones de servicio público. Ambos proporcionan beneficios de jubilación, discapacidad y sobrevivientes. Sin embargo, la cantidad que los individuos pagan y los beneficios que reciben difieren.

Principales puntos para recordar:

  • El Plan de Pensiones de Canadá y la Seguridad Social son programas de ingresos por jubilación patrocinados por el gobierno.
  • Las tasas de impuestos del CPP y los límites de ingresos son generalmente más bajos que los de la Seguridad Social.
  • Los salarios gravados en Canadá se invierten en un fondo fiduciario gestionado por la Junta de Inversiones del CPP, que invierte los fondos en acciones, bonos y otros activos.
  • Los salarios de la Seguridad Social gravados en Estados Unidos se destinan al Fondo de Seguro de Jubilación y Sobrevivientes y al Fondo de Seguro de Discapacidad. Los fondos son invertidos en valores del Tesoro de los Estados Unidos.

Plan de Pensiones de Canadá

El Plan de Pensiones de Canadá (CPP), establecido en 1966, es uno de los tres sistemas canadienses de ingresos por jubilación que proporciona beneficios de jubilación, supervivencia y discapacidad. La mayoría de los canadienses contribuyen al CPP. El Plan de Pensiones de Quebec (QPP) proporciona beneficios similares a sus residentes.

Las personas contribuyen al CPP si tienen más de 18 años y ganan más de CA$3,500. Según las ganancias, la tasa de contribución del empleado y del empleador es del 5.95% cada uno, y la tasa de contribución para los trabajadores autónomos es del 11.9%. En 2024, Canadá introdujo un monto adicional máximo de ganancias sujetas a pensión, agregando contribuciones del CPP del 4% tanto para empleadores como para empleados, o del 8% para trabajadores autónomos con ingresos entre CA$68,500 y CA$73,200.

La Junta de Inversiones del CPP invierte los activos “para maximizar los rendimientos sin un riesgo excesivo de pérdidas”. Para 2024, el beneficio mensual máximo de jubilación es de CA$1,364.60. Los beneficios del CPP se basan en cuánto y durante cuánto tiempo han contribuido los individuos.

Datos Importantes: El Plan de Pensiones de Quebec es el equivalente del CPP en la región. En 2024, su tasa de contribución es del 10.8%, dividida equitativamente entre el empleador y el empleado.

Beneficios del CPP

  • Pensión de jubilación. Los individuos pueden comenzar a recibir beneficios de jubilación completos del CPP a los 65 años o recibir una cantidad reducida permanentemente a partir de los 60 años. Aquellos que comiencen a recibir beneficios hasta los 70 años verán un aumento permanente de sus beneficios.
  • Beneficio posjubilación. Las personas menores de 70 años pueden seguir trabajando mientras reciben una pensión de jubilación del CPP y contribuir a los beneficios posjubilación que aumentan los ingresos por jubilación.
  • Beneficios por discapacidad. Las personas reciben beneficios por discapacidad si tienen menos de 65 años y no pueden trabajar debido a una discapacidad.
  • Pensión de sobreviviente. Un cónyuge sobreviviente o pareja de hecho puede recibir beneficios basados en el récord del empleado.
  • Beneficios para niños. Los niños dependientes gravemente discapacitados pueden recibir beneficios si los individuos fallecen o quedan gravemente discapacitados.

Seguridad Social

Establecida en 1935, la Seguridad Social es un programa federal de beneficios en Estados Unidos. Los empleados y empleadores pagan cada uno un 6.2% en impuestos para contribuir al programa. Las personas trabajadoras autónomas pagan el 12.4% íntegro. Los ingresos se gravan hasta $168,600 en 2024. La aportación máxima para las personas es de $10,453.20 (0.062 x $168,600). Para los trabajadores autónomos, es de $20,906.40.

La mayoría de las personas deben contribuir a la Seguridad Social, independientemente de su edad. Las personas deben tener 40 créditos de trabajo o 10 años de ingresos para ser elegibles para los beneficios de la Seguridad Social. Los beneficios se basan en los 35 años de trabajo con mayores ingresos.

Los impuestos de la Seguridad Social se destinan al Fondo de Seguro de Jubilación y Sobrevivientes (OASI) y al Fondo de Seguro de Discapacidad (DI). Aunque legalmente distintos, se conocen colectivamente como “los Fondos Fiduciarios de la Seguridad Social” o simplemente “Seguridad Social”. Todos los impuestos de la Seguridad Social se asignan a los fondos fiduciarios y se pagan los beneficios y costos administrativos de la Seguridad Social. Los fondos se invierten íntegramente en valores del Tesoro de los Estados Unidos.

Nota: Algunos grupos están exentos de pagar a la Seguridad Social y pueden incluir grupos religiosos que cumplan los requisitos, extranjeros no residentes y empleados de gobiernos extranjeros.

Beneficios de la Seguridad Social

  • Beneficios de jubilación. Los beneficios de jubilación completos de la Seguridad Social comienzan entre los 66 y 67 años, dependiendo del año de nacimiento del individuo. Los jubilados pueden recibir una cantidad reducida permanentemente a partir de los 62 años, o una cantidad aumentada si esperan hasta los 70 años para cobrar. Para 2024, el beneficio mensual máximo de jubilación a los 62 años es de $2,710, y de $4,873 a los 70 años.
  • Beneficios por discapacidad. Puede recibir beneficios por discapacidad si no puede trabajar debido a una discapacidad. Los miembros de su familia también pueden ser elegibles para recibir beneficios.
  • Beneficios para sobrevivientes. Su cónyuge sobreviviente y sus hijos menores de edad pueden ser elegibles para recibir beneficios basados en su historial.