Las cuentas SEP IRA y SIMPLE IRA tienen diferencias clave, como quién puede contribuir y cuánto.

¿Qué son las cuentas SEP IRA y SIMPLE IRA?

Las cuentas SEP IRA (del inglés Simplified Employee Pension) y SIMPLE IRA (del inglés Savings Incentive Match Plan for Employees) son planes de jubilación patrocinados por el empleador que brindan a los empleados una forma ventajosa de ahorrar para la jubilación. Las contribuciones crecen diferidas de impuestos hasta que se retiran en la jubilación. Cada una está diseñada para ser fácil de configurar y rentable, especialmente en comparación con un plan 401(k). Ninguna de las opciones requiere reportes anuales al IRS.

SEP IRA

Una SEP IRA proporciona a los empleadores un método simplificado para contribuir hacia la jubilación de sus empleados y hacia la suya propia. Solo los empleadores pueden contribuir a una SEP IRA, lo que incluye a los trabajadores autónomos. Una SEP IRA permite a los empleadores ajustar la cantidad de dinero aportada según el flujo de efectivo de la empresa. Esto la hace ideal para empresas con fluctuaciones estacionales de ingresos.

  • Solo los empleadores pueden contribuir a una SEP IRA
  • Los empleadores pueden contribuir hasta $69,000 en 2024 o el 25% de la compensación del empleado
  • Disponible para empresas de cualquier tamaño

SIMPLE IRA

Un SIMPLE IRA ayuda a las pequeñas empresas a crear cuentas de jubilación simplificadas para sus empleados y para ellos mismos. Solo las empresas con menos de 100 empleados pueden establecerlo. Se ofrecen dos fórmulas de contribución para un SIMPLE IRA:

  • Hacer coincidir hasta el 3% de la contribución anual del empleado
  • Establecer una contribución no electiva del 2% del salario de cada empleado sin requerir contribuciones de los empleados
  • El límite de contribución para los empleados es de $16,000 en 2024

Diferencias Clave

Una diferencia clave es que una SEP IRA permite contribuciones significativamente más altas en comparación con un SIMPLE IRA. Además, solo las empresas con 100 empleados o menos pueden optar por un SIMPLE IRA, mientras que una SEP IRA está disponible para empresas de cualquier tamaño.

Importante

Ambos planes de jubilación son adecuados para pequeñas empresas, pero un SIMPLE IRA permite contribuciones tanto del empleador como del empleado, mientras que una SEP IRA solo permite las contribuciones del empleador.

¿Cuál es la diferencia entre un 401(k) y un SIMPLE IRA?

Una diferencia importante entre un plan 401(k) y un plan SIMPLE IRA es el tipo de empresas que pueden ofrecerlos. Un 401(k) puede ser ofrecido por cualquier empleador, mientras que solo las empresas con menos de 100 empleados pueden ofrecer un SIMPLE IRA.

¿Cuál es la diferencia entre un IRA y un SIMPLE IRA?

Tanto un IRA como un SIMPLE IRA son cuentas de ahorro para la jubilación ventajosas fiscalmente, pero tienen diferencias. Un individuo puede iniciar y gestionar su propio IRA, mientras que los SIMPLE IRAs son ofrecidos por los empleadores, específicamente empresas con menos de 100 empleados.

¿Cómo se diferencia un SEP de un IRA estándar?

Un SEP IRA y un IRA estándar tienen varias diferencias. Un SEP IRA puede ser ofrecido por empresas de cualquier tamaño, pero solo los empleadores pueden realizar contribuciones. Un individuo puede iniciar y gestionar un IRA tradicional y realizar contribuciones.

Conclusión

Un SIMPLE IRA comparte muchas similitudes con un SEP IRA. Ambos planes de jubilación ofrecen ventajas fiscales. Sin embargo, tienen diferencias clave en cuanto a qué tipo de empresas pueden ofrecerlos y quién puede contribuir. Comprender las diferencias y saber cómo funciona cada uno te ayudará a decidir cuál es el adecuado para tu plan de ahorro para la jubilación.

Corrección – 24 de abril de 2024: Este artículo ha sido actualizado para aclarar que solo las empresas con 100 o menos empleados pueden ofrecer SIMPLE IRAs. Las empresas de cualquier tamaño pueden ofrecer SEP IRAs.