Al llegar a la edad de 73 años, las reglas del juego pueden cambiar cuando tienes que empezar a realizar distribuciones mínimas requeridas (RMDs, por sus siglas en inglés) de tus cuentas de jubilación no Roth, lo que hace que tu ingreso sujeto a impuestos se eleve. Sin embargo, si sigues trabajando, aún puedes beneficiarte de ventajas fiscales al invertir dinero en una cuenta de jubilación hasta que te jubiles formal y completamente.

¿Qué son las Distribuciones Mínimas Requeridas (RMDs)?

El año en que cumples 73 años, debes comenzar a realizar distribuciones mínimas requeridas (RMDs) de cuentas de jubilación. Es decir, debes comenzar a retirar dinero, y la cantidad de dinero depende de un cálculo basado en tu esperanza de vida. Al ganar salario y retirar RMDs, puedes ser empujado a un tramo impositivo más alto, lo que puede resultar en un mayor porcentaje de tus beneficios del Seguro Social sujetos a impuestos.

Durante muchos años, las RMDs comenzaban a los 70 años y medio, pero tras la aprobación de la Ley SECURE en diciembre de 2019, la edad se elevó a 72. Esta edad volvió a aumentar a 73 a partir de 2023 con la Ley SECURE 2.0 en diciembre de 2022. En 2033, la edad se elevará a 75. La legislación anterior solía limitar las contribuciones a las cuentas tradicionales de jubilación individual (IRA) después de los 70 años y medio, pero la nueva ley no tiene un límite de edad. Esto significa que puedes seguir contribuyendo a tu(s) IRA(s) mientras sigas trabajando.

Importancia de las Estrategias de Jubilación

  • A los 73 años, debes comenzar a realizar las distribuciones mínimas requeridas (RMDs).
  • Continuar contribuyendo a cuentas de jubilación puede reducir el ingreso tributable para alguien mayor de 73 años.

“Al cumplir 73 años, debes comenzar a retirar tus RMDs si tienes cuentas de jubilación que lo requieren. Esto aumenta tu ingreso sujeto a impuestos a menos que realices otros ajustes, como contribuir a un plan de jubilación tipo 401(k) o a una cuenta Roth IRA”.

Destaques de los Planes de Jubilación

Los cambios que llegan a los 73 años pueden ser impactantes si no has prestado atención a los detalles de las regulaciones de las cuentas de jubilación. A continuación, lo que sucede con los tipos clave de cuentas de jubilación y cómo puedes seguir ahorrando mientras sigues trabajando:

IRA Tradicional

  • Ahora se te permite contribuir a un IRA tradicional sin importar tu edad.
  • Con la legislación anterior, ya no podías contribuir a un IRA tradicional una vez cumplidos los 70 años y medio.

401(k) Tradicional

  • Independientemente de tu edad, puedes seguir contribuyendo a un 401(k) si aún estás trabajando.

Roth IRA

  • Cualquier persona con ingresos generados, sin importar la edad, puede contribuir a un Roth IRA, siempre que cumpla con los requisitos de ingresos para hacerlo.
  • No hay un mandato que exija al titular de la cuenta o a su cónyuge realizar RMDs.

Estrategias Adicionales

¿Qué más puedes hacer para seguir construyendo tu nido de jubilación si aún estás trabajando en tus 70 años?

Para reducir tus RMDs mientras trabajas de esta manera, tendrás la oportunidad de crear espacio para realizar una conversión a Roth o para aliviar la carga de tu impuesto hasta que te jubiles por completo.

Dependiendo del estado donde vivas y presentes tus impuestos, algunos estados que imponen un impuesto estatal sobre los ingresos brindan un tratamiento fiscal más favorable a las personas que realizan contribuciones y toman distribuciones de IRAs y otros planes calificados.

Cómo Calcular tu Distribución Mínima Requerida (RMD)

  • Ubica la Tabla Uniforme de Esperanza de Vida del Servicio de Impuestos Internos (IRS).
  • Encuentra tu edad en la Tabla Uniforme de Esperanza de Vida.
  • Divide el saldo de tu cuenta de jubilación al 31 de diciembre del año anterior por el factor de esperanza de vida adecuado.
  • Este será tu RMD.

En resumen, al incorporar estas y otras herramientas en tu estrategia general, tanto la gente que aún trabaja como la que está cerca de jubilarse pueden optimizar la carga impositiva general. Sin embargo, considera tus metas específicas y circunstancias particulares. Es crucial ejecutar cualquier plan que incorpore este tipo de estrategias después de recibir asesoramiento de un profesional de impuestos calificado en consulta con el administrador de tu plan de jubilación.