En el vertiginoso mundo de los gastos mensuales, el seguro de salud destaca como una de las mayores preocupaciones para muchos estadounidenses, quienes se preguntan qué gastos médicos son deducibles de impuestos para reducir sus cuentas. A medida que los precios de la atención médica aumentan, algunos consumidores buscan reducir sus costos a través de deducciones fiscales sobre las primas mensuales de seguros de salud.

¿Qué gastos médicos son deducibles de impuestos?

Si estás inscrito en un plan de seguro de salud patrocinado por un empleador, es probable que tus primas ya sean libres de impuestos. Si tus primas se realizan a través de un plan de deducción de nómina, es probable que se realicen con dólares antes de impuestos, por lo que no se te permitiría reclamar una deducción de impuestos al final del año.

Sin embargo, aún podrías ser elegible para reclamar una deducción si tus costos totales de atención médica para el año son lo suficientemente altos. Los trabajadores por cuenta propia pueden tener derecho a deducir sus primas de seguro de salud, pero solo si cumplen con ciertos criterios.

Primas de seguros de salud y Deducibilidad de gastos médicos

Clave:

  • Las primas del seguro de salud representan el monto mensual pagado para mantener una póliza de seguro, pero no incluyen deducibles y copagos.
  • Puedes deducir tus primas de seguro de salud y los costos de atención médica si tus gastos superan el 7.5% de tu ingreso bruto ajustado (AGI en inglés).
  • La Ley del Cuidado de Salud Asequible, firmada por el presidente Barack Obama en 2010, permitió créditos fiscales por primas en ciertos planes de seguro de salud.

Cuando la Ley del Cuidado de Salud Asequible fue firmada por el presidente Barack Obama en 2010, permitió que ciertas familias accedieran a créditos fiscales por primas en sus planes de seguro de salud, aliviando así parte de la carga de las crecientes primas de seguros de salud.

Gastos médicos no reembolsados calificados

Sin embargo, podrías ser capaz de deducir algunas de tus primas si compras un seguro de salud por tu cuenta utilizando dólares después de impuestos. Para el 2024, se te permite deducir cualquier gasto médico no reembolsado calificado que hayas pagado por ti, tu cónyuge o tus dependientes, pero solo si exceden el 7.5% de tu ingreso bruto ajustado (AGI).

Calculando tus deducciones de atención médica

Supongamos, por ejemplo, que tu ingreso bruto ajustado para el año fue de $50,000. Los gastos calificados que serían deducibles de impuestos equivaldrían a $3,750 (7.5% * $50,000). Si tus gastos médicos totales, incluidas las primas, fueron de $6,000, podrías deducir $2,250 de tu ingreso imponible ($6,000 – $3,750).

Mercado de Seguros de Salud

Algunas personas son elegibles para recibir créditos fiscales por primas si compraron su seguro a través del Mercado de Seguros de Salud, también conocido como “The Marketplace”. El Marketplace es una plataforma para que individuos, familias o pequeñas empresas compren seguros de salud y fue creado como resultado de la Ley del Cuidado de Salud Asequible en 2010.

Deducciones estándar vs. detalladas

Además, se deben dejar fuera los gastos reembolsados por tu compañía de seguros o tu empleador. Para deducir gastos médicos, debes detallar tus deducciones en lugar de elegir la deducción estándar. Por lo tanto, es de tu interés asegurarte de que tus deducciones detalladas totales superen la cantidad de la deducción estándar antes de tomar esta decisión.

Deducciones de gastos médicos para autónomos

Se hace una excepción a la regla del 7.5% para las personas que dirigen sus propios negocios. Entre las muchas otras deducciones fiscales y beneficios que pueden reclamar los trabajadores por cuenta propia, se les permite deducir todos sus pagos de primas de su ingreso bruto ajustado, independientemente de si detallan sus deducciones.

Otras formas de reducir su factura de impuestos

Si no eres elegible para deducir tus primas de seguro de salud, ya sea porque no alcanzas el umbral de costos o porque optas por la deducción estándar al presentar tus impuestos, hay otras formas de reducir tus gastos médicos en general.

Cuentas de Ahorro de Salud (HSAs)

Podrías considerar elegir un plan de salud de deducible alto (HDHP) como tipo de cobertura de seguros. Los HDHP generalmente ofrecen primas más bajas que otros planes y te permiten abrir una Cuenta de Ahorro de Salud (HSA), una cuenta de ahorros con ventajas fiscales.

Al seleccionar un HDHP, estás transfiriendo más de tus costos médicos totales a una cuenta de ahorro con beneficios fiscales adicionales. Cuanto mayor sea tu coeficiente impositivo, más dinero podrías ahorrar al utilizar un HDHP.

Costos y características de HSAs para 2024 y 2025:

  • Deducible anual: al menos $1,600 para individuos y $3,200 para cobertura familiar para 2024 ($1,650 y $3,300 en 2025)
  • Máximo de gastos de bolsillo: para 2024, el máximo anual debe ser inferior a $8,050 para individuos ($8,300 en 2025) y $16,100 para familias ($16,600 en 2025)
  • Límite de contribución: el límite de contribución anual para individuos es de $4,150 para 2024 ($4,300 para 2025) y $8,300 para familias ($8,550 para 2025)

Conclusiones importantes

En resumen, si estás inscrito en un plan patrocinado por un empleador, es probable que tus primas ya gocen de ventajas fiscales. No obstante, en circunstancias limitadas, podrías ser elegible para reclamar una deducción de impuestos al comprar tu propio plan de seguro.

Por ejemplo, puedes deducir la cantidad que gastaste en tus primas de seguro de salud si tus costos totales de atención médica superan el 7.5% de tu ingreso bruto ajustado (AGI) o si eres autónomo. En este último caso, podrías deducir el monto total que pagaste por primas siempre que no excedan los ingresos de tu negocio.