Una Cuenta de Ahorro Individual para el Retiro (IRA, por sus siglas en inglés) Roth es una forma de ahorro para la jubilación a la que una persona puede contribuir cada año. Las retiradas de las contribuciones y los rendimientos de la inversión no pagan impuestos en la jubilación y no requieren distribuciones mínimas. Sin embargo, no son para todos. Por ejemplo, no se pueden retirar los rendimientos hasta pasado al menos cinco años y no se puede deducir fiscalmente las contribuciones en los años en que se contribuye.
¿Qué es un IRA Roth?
Un IRA Roth es una excelente forma de guardar dinero para la jubilación. Al igual que los IRAs tradicionales, los IRAs Roth tienen límites de contribución anuales. Las personas pueden contribuir hasta un máximo de $7,000 en 2024 ($6,500 en 2023), y el límite para aquellos mayores de 50 años es de $8,000 ($7,500 en 2023).
Para contribuir a un Roth, se debe poseer un ingreso devengado, que es el dinero ganado trabajando o teniendo un negocio. Además, no se puede depositar más de lo que se ha ganado en un año determinado. Las contribuciones a un IRA Roth se hacen con dinero después de impuestos, lo que significa que las contribuciones se hacen después de que se hayan pagado impuestos sobre la renta del dinero utilizado para las contribuciones. El dinero ahorrado en un IRA Roth se puede invertir en instrumentos financieros, como acciones, bonos o cuentas de ahorro.
Pros de los IRAs Roth
- Ahorro en crecimiento libre de impuestos.
- No hay rompimiento de impuestos inicial.
- No hay penalización por retiro de contribuciones.
- No se requieren distribuciones mínimas obligatorias (RMD).
- No hay impuestos sobre distribuciones en la jubilación.
Cons de los IRAs Roth
- Contribuciones hechas con dinero después de impuestos.
- Límites de contribución.
- Límites de ingresos.
Beneficios de los IRAs Roth
Hay una serie de ventajas de tener un IRA Roth. Aquí están las principales.
Disfruta del Crecimiento Libre de Impuestos en el Ahorro
Si haces retiros de un IRA Roth después de jubilarte, no tendrás que pagar impuestos sobre ellos, lo que cubre tanto las contribuciones como los rendimientos de esas contribuciones. Esto efectivamente impulsa tus ahorros y puede ser una ventaja si te encuentras en un tramo de impuestos más alto en la jubilación.
No hay Penalización si Retiras Contribuciones
Si tienes una necesidad repentina de dinero, puedes retirar las contribuciones (pero no los rendimientos) sin incurrir en una penalización. De esta forma, tu Roth puede servir como un fondo de emergencia. Solo asegúrate de no convertirlo en un hábito regular.
No hay Distribuciones Mínimas Obligatorias (RMD)
Con un IRA tradicional debes comenzar a retirar dinero cuando cumplas los 72 años (o 73, si cumpliste 72 en 2023 o después), gracias a las distribuciones mínimas obligatorias. Pero los IRAs Roth no tienen RMDs. No necesitas hacer ningún retiro durante tu vida, lo que convierte a un Roth en una gran cuenta para heredar a tus beneficiarios.
Desventajas de los IRAs Roth
También existen desventajas en los IRAs Roth que son importantes de entender antes de decidir abrir uno.
No hay Rompimiento de Impuestos Inicial
Un IRA tradicional deduce tus contribuciones en el año en que las ganas, proporcionando un descuento fiscal inmediato que te deja con más dinero en tu bolsillo. Pero los IRAs Roth funcionan de manera opuesta. No obtienes un rompimiento de impuestos inicial con tus contribuciones (pero podrías ser elegible para un crédito fiscal para ahorradores). Cuando planees usar tu dinero, los retiros en la jubilación generalmente son libres de impuestos, mientras que para los IRAs tradicionales, se deben pagar impuestos sobre los retiros realizados durante la jubilación.
Límites a la Cantidad que Puedes Contribuir
Como se mencionó anteriormente, el límite de contribución para un IRA Roth (o tradicional) es de $7,000 en 2024 (o $8,000 si tienes 50 años o más). Esa es la cantidad total que puedes contribuir a todos tus IRAs, si tienes más de uno. En contraste, el límite de contribución anual para un 401(k) es de $23,000 en 2024 (o $30,500 para aquellos de 50 años o más). Para ahorrar lo suficiente para la jubilación, probablemente querrás tener cuentas de jubilación adicionales además de un IRA Roth.
Límites de Ingresos
Una desventaja del IRA Roth es que no puedes contribuir a uno si ganas demasiado dinero. Los límites se basan en tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) y tu estado civil para efectos fiscales. Para encontrar tu MAGI, comienza con tu ingreso bruto ajustado (AGI), que puedes encontrar en tu declaración de impuestos, y suma ciertas deducciones.
En general:
- Puedes contribuir la cantidad total si tu MAGI está por debajo de cierta cantidad.
- Puedes hacer una contribución parcial si tu MAGI está en el rango de eliminación gradual.
- Si tu MAGI es demasiado alto, entonces no puedes contribuir en absoluto.
A continuación se encuentran los límites de ingresos y contribución del IRA Roth para 2023 y 2024 según el estado civil para efectos fiscales:
Estado Civil
MAGI 2023
Límite de Contribución 2023
MAGI 2024
Límite de Contribución 2024
Consulta a un experto fiscal, un planificador financiero o un asesor financiero para ayudarte a tomar una decisión más informada para que tu plan de jubilación esté personalizado para tu situación financiera específica.
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