Por lo general, no. Pero existen excepciones.

¿Puede su cónyuge heredar su IRA?

Una cuenta de jubilación individual (IRA) es una cuenta de ahorros para la jubilación. Las personas que tienen ingresos ganados pueden depositar dinero hasta cierto límite en su IRA cada año. La contribución anual no puede superar los $6,500 en la mayoría de los casos para el año fiscal 2023, aumentando a $7,000 para 2024. Si usted tiene 50 años o más, puede contribuir con $1,000 adicional como una contribución de recuperación, elevando ese límite a $7,500 para 2023 y a $8,000 para 2024.

Lo que debe saber sobre su IRA

Aunque esto puede ser conocimiento básico para la mayoría de los ahorradores, hay algunos puntos sobre su IRA que es posible que no conozca. En la mayoría de los casos, su cónyuge hereda su patrimonio al fallecer usted. Pero ese puede no ser el caso con su IRA. Típicamente, un cónyuge que no es beneficiario de un IRA no tiene derecho a recibir o heredar los activos cuando el titular de la cuenta fallece. Sin embargo, existen algunas excepciones.

Una de las ventajas de un IRA es que los activos pueden ser transferidos directamente a los beneficiarios sin tener que pasar por el proceso de sucesión testamentaria.

Designación de Beneficiarios de IRA en Estados de Bienes Gananciales

En la mayoría de los estados (aquellos considerados como estados no de bienes gananciales), se le da prioridad cuando fallece su cónyuge. También puede impugnar la herencia y acudir a los tribunales si considera que no se están respetando sus derechos como cónyuge. Esto incluye cualquier fondo en la cuenta IRA de su cónyuge fallecido.

Circunstancias Excepcionales para Heredar IRAs

¿Y qué sucede en el escenario que mencionamos anteriormente donde no se designa ningún beneficiario? Si el titular del IRA no designó ninguno y residía en un estado de bienes gananciales, entonces el cónyuge tendría derecho a la cuenta, ya que se convertiría en parte del patrimonio regular del difunto.

Preguntas Frecuentes

¿Cuándo debe un beneficiario de un IRA de un cónyuge pagar impuestos?

Un individuo que hereda el IRA de su cónyuge debe pagar impuestos sobre los fondos retirados de un IRA tradicional en el año en que se realicen las distribuciones. Las cantidades están sujetas al impuesto sobre la renta ordinario. Los individuos que heredan Roth IRAs, por otro lado, no tienen que pagar impuestos.

¿Cuándo comienzan los RMD para un IRA heredado?

Si usted es un beneficiario designado e hereda un IRA después del 1 de enero de 2020, debe retirar la cuenta completa dentro de los 10 años siguientes al fallecimiento del titular original de la cuenta. Usted es responsable de los impuestos sobre la cantidad retirada.

Conclusión

Designar un beneficiario para su IRA puede parecer lo suficientemente simple. Pero las cosas pueden complicarse un poco para su cónyuge después de su muerte, dependiendo de dónde vivan. Mientras que la mayoría de los estados le permiten nombrar a cualquier persona como beneficiario de su IRA, ese no es el caso en los estados de bienes gananciales. Su cónyuge debe darle permiso para nombrar a otra persona. Si no lo hace, su cónyuge puede tener derecho al saldo total de la cuenta. Como con cualquier otra cuenta financiera, asegúrese de consultar a un profesional para conocer sus derechos y responsabilidades.