Una hipoteca inversa puede ser una herramienta útil para la jubilación. Estos préstamos le permiten acceder al capital de su casa sin tener que venderla ni asumir un pago mensual adicional. Dado que estos préstamos proporcionan ingresos complementarios, y usted paga intereses sobre los fondos recibidos, es posible que se pregunte cómo afectan las hipotecas inversas a sus impuestos. Aquí echamos un vistazo a las implicaciones fiscales de las hipotecas inversas.

¿Qué es una Hipoteca Inversa?

La mayoría de las personas que compran una casa necesitan una hipoteca tradicional (a veces llamada hipoteca tradicional) para financiar la compra. Usted toma prestado dinero de un prestamista y paga el préstamo cada mes mientras acumula capital en la casa.

Una vez que alcanza los 62 años y tiene un capital sustancial en la casa, es posible que esté interesado en una hipoteca inversa. Este producto genera una suma global única del prestamista, una cantidad establecida cada mes o una línea de crédito que puede utilizar para gastos de subsistencia, facturas médicas y otros fines. Sin embargo, en lugar de realizar pagos mensuales para devolverlo, el préstamo no vence hasta que venda la casa, se mude o fallezca.

Implicaciones Fiscales de una Hipoteca Inversa

Las hipotecas inversas son atractivas porque ofrecen ingresos complementarios que no tienen que ser devueltos hasta (potencialmente) mucho tiempo después. Sin embargo, es importante considerar las implicaciones fiscales para no tener sorpresas durante la temporada de impuestos. Aquí está un resumen de qué esperar.

Ingresos de la Hipoteca Inversa

Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), los pagos de una hipoteca inversa que reciba son adelantos de un préstamo, no ingresos. Esto significa que no deberá impuestos sobre los ingresos del dinero que reciba de su prestamista. Este tratamiento fiscal es comparable a otros tipos de préstamos que deben ser devueltos, como préstamos personales, préstamos con garantía hipotecaria, y líneas de crédito con garantía hipotecaria.

Beneficios de la Seguridad Social y Medicare

Dado que un préstamo de hipoteca inversa no se considera un ingreso, ese dinero generalmente no afectará a sus beneficios de Seguridad Social o Medicare. Sin embargo, podría afectar su elegibilidad para el Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI), ya que cualquier fondo de una hipoteca inversa que retenga (es decir, que no gaste de inmediato) podría contar como activos.

  • Por ejemplo, si su prestamista de hipoteca inversa le da $4,000 y lo gasta ese mismo mes para pagar facturas médicas, en ese caso, su SSI no se vería afectado. Sin embargo, si no usa el dinero ese mes, y permanece en su cuenta bancaria, entonces contaría como un activo, afectando potencialmente su elegibilidad para beneficios basados en necesidades.

Interés de la Hipoteca Inversa

Uno de los beneficios de comprar una casa es la deducción de intereses de la hipoteca. Puede deducir los intereses hipotecarios en los primeros $750,000 del préstamo, o $375,000 si está casado y presenta impuestos por separado (si tomó el préstamo antes del 16 de diciembre de 2017, los límites son de $1 millón y $500,000). Deduce los intereses el año en que los paga, reduciendo así su ingreso imponible para el año.

Las hipotecas inversas no ofrecen los mismos beneficios fiscales. En lugar de eso, con una hipoteca inversa:

  • No paga intereses hasta que la hipoteca inversa venza cuando usted (o su patrimonio) pague el préstamo y los intereses en su totalidad.
  • Cualquier interés que se acumule en una hipoteca inversa se considera interés sobre deuda de capital de la vivienda, que generalmente no es deducible.

¿Los Pagos de una Hipoteca Inversa Cuentan como Ingreso?

Según el Servicio de Impuestos Internos, los pagos de una hipoteca inversa cuentan como adelantos de un préstamo, no como ingresos. Esto significa que no se le aplicarán impuestos a los pagos de una hipoteca inversa que reciba, y el préstamo no afectará su elegibilidad para Seguridad Social y Medicare.

¿Puedo Deducir Intereses de una Hipoteca Inversa?

Puede deducir los intereses de una hipoteca inversa solo si utilizó el dinero para comprar, construir o mejorar sustancialmente la vivienda. Por lo tanto, si utilizó los fondos del préstamo para remodelar la cocina, podría deducir los intereses cuando finalmente pague la hipoteca inversa. Por el contrario, si usó los fondos para gastos de subsistencia básicos o facturas médicas, no puede deducir los intereses.

¿Quién es Propietario de una Propiedad en una Hipoteca Inversa?

Si tiene una hipoteca inversa, conserva el título de la vivienda. El préstamo vence con intereses cuando se mude, venda la casa o fallezca. La casa puede entrar en ejecución hipotecaria si no paga impuestos sobre la propiedad, seguro de propietario, tarifas de la asociación de propietarios (HOA) o mantenimiento.

Conclusión

Comprender las implicaciones fiscales de las hipotecas inversas puede ayudarle a evitar sorpresas durante la temporada de impuestos. En caso de duda, hable con su asesor financiero o un especialista en impuestos que pueda responder cualquier pregunta que pueda tener. Mientras que los prestamistas generalmente cobran las mismas primas de seguro hipotecario, asegúrese de comparar: los otros costos del préstamo, como honorarios de originación y servicio y tasas de interés, tienden a variar según el prestamista.