Un variable annuity es una cuenta de retiro diferida en impuestos, cuyo valor varía en función del rendimiento de la cartera subyacente de inversiones similares a fondos mutuos. Es un tipo de anualidad que permite a un individuo invertir dinero en un pago único o en pagos programados y periódicos, para luego recibir pagos en un momento posterior, típicamente durante la jubilación.

¿Qué es un Variable Annuity?

Un variable annuity es una herramienta de inversión que combina beneficios de seguros de vida. Son populares en la planificación de retiro porque ofrecen crecimiento diferido en impuestos y ciertas garantías sobre el capital, un flujo de ingresos futuro y un beneficio por fallecimiento para los beneficiarios.

  • Un Variable Annuity paga un ingreso de jubilación que se determina por el rendimiento de las inversiones subyacentes.
  • Los Variable Annuities calificados, es decir, productos financieros creados con dólares previos a impuestos, pueden ser transferidos a un IRA tradicional.
  • Los Variable Annuities no calificados, es decir, productos creados con dólares posteriores a impuestos, no pueden ser transferidos a un IRA tradicional, pero se pueden transferir a otros tipo de cuentas no calificadas.

Características de Variable Annuities

Al igual que otros productos de inversión, un variable annuity puede ser mantenido en una cuenta gravable o en un plan de retiro calificado con ventajas fiscales. Los fondos dentro del variable annuity pueden ser asignados a sub-cuentas, similares a fondos mutuos, para participar en el mercado de valores o de bonos.

Combinado con el beneficio único de ingreso garantizado, los contratos de anualidades son útiles como un reemplazo de pensión o como un complemento a otros ingresos de retiro.

¿Por qué es importante transferir un Annuity a un IRA?

Varios planes de retiro empresariales vienen en forma de contratos de variable annuity, como un plan 457 o 403(b), especialmente en el sector público. Cuando las personas cambian de trabajo, todavía pueden transferir estas anualidades con protección fiscal a un IRA tradicional libre de impuestos.

Para realizar la transferencia, comience el proceso notificando a ambas compañías involucradas, la que mantiene su IRA tradicional y la que mantiene su anualidad. Complete la documentación necesaria con ambas compañías o hable con un asesor financiero para finalizar el proceso.

También tiene la opción de transferir los fondos a un IRA y luego convertirlos en un Roth IRA. Esa acción requerirá que pague impuestos sobre la renta de ese año sobre la cantidad total convertida.

Las anualidades variables compradas fuera del lugar de trabajo también se pueden transferir a otra anualidad calificada a través de un intercambio 1035. Esta es una transferencia no imponible que se usa a menudo para obtener acceso a un nuevo contrato de anualidad con diferentes opciones de inversión, mejores beneficios o gastos más bajos. Mientras los fondos permanezcan en estado calificado, no se incurren impuestos.

Conclusión

Los Variable Annuities calificados, es decir, productos financieros creados con dólares previos a impuestos, pueden ser transferidos a un IRA tradicional. Sin embargo, es importante saber cómo hacerlo correctamente. Por ejemplo, aunque es posible transferir un variable annuity a un Roth IRA, primero debes transferirlo a un IRA tradicional y luego realizar una conversión a Roth. No obstante, deberás pagar impuestos sobre la cantidad convertida.