En la jubilación, cuando retiras fondos, o tomas distribuciones, de tu 401(k), comienzas a disfrutar de nuevos ingresos, pero también debes enfrentar las consecuencias fiscales. Tradicionalmente, las distribuciones del 401(k) se gravan como ingresos ordinarios. Sin embargo, la carga fiscal que incurras variará según el tipo de cuenta que tengas: un 401(k) tradicional o un 401(k) Roth, y según cuándo retires fondos de tu cuenta.

¿Cómo se Gravan los Impuestos en un 401(k) Tradicional?

Con un 401(k) tradicional, tus contribuciones se realizan con dólares preimpuestos, lo que significa que se restaron de tu salario bruto. Esto reduce tu ingreso devengado sujeto a impuestos por la cantidad de las contribuciones y, por lo tanto, los impuestos que pagas ese año. Debido a esa diferencia, los impuestos se aplican a los fondos del 401(k) una vez que retiras los mismos en la jubilación.

Por lo general, las distribuciones de tales planes se gravan como ingresos ordinarios a la tasa correspondiente a tu categoría impositiva en el año de retiro. Sin embargo, si naciste antes del 2 de enero de 1936 y tomas tu 401(k) como una suma global, puedes calificar para un tratamiento fiscal especial.

¿Cómo se Gravan los Impuestos en un 401(k) Roth?

Con un 401(k) Roth, la situación fiscal es diferente. Al igual que con un Roth IRA, el dinero que contribuyes a un Roth 401(k) se hace con dólares después de impuestos, lo que significa que no obtienes una deducción fiscal en el momento de la contribución. Dado que ya has sido gravado por las contribuciones, es probable que no se te graven las distribuciones, siempre que tus distribuciones sean calificadas.

“Mientras que el 401(k) Roth designado crece libre de impuestos, asegúrate de cumplir con la regla de envejecimiento de cinco años y las reglas de distribución del plan para recibir un tratamiento de distribución libre de impuestos una vez que alcances la edad de 59 años y medio,” explica Charlotte Dougherty, CFP, fundadora de Dougherty & Associates en Cincinnati, Ohio.

Conclusión

Gestionar y minimizar la carga fiscal de tu 401(k) comienza con la elección entre el 401(k) Roth, que se financia con contribuciones después de impuestos, y un 401(k) tradicional, que recibe ingresos preimpuestos. Al igual que con muchas otras decisiones de jubilación, la elección entre cuentas Roth y regulares, si tienes acceso a ambas, dependerá de factores individuales como tu edad, ingresos, categoría impositiva y si estás casado.

Dado lo complejo de ponderar esas consideraciones y más, es sabio buscar asesoramiento profesional de un fiduciario. Bajo la Regla de Seguridad para la Jubilación, los proveedores de asesoramiento fiduciario deben actuar en el mejor interés de su cliente, evitar declaraciones engañosas y cobrar solo tarifas razonables por sus servicios.