Las cuentas de ahorro de alto rendimiento pueden costarte dinero

Importancia de saber cómo los ahorros generan impuestos

Cuando las tasas de interés son altas, los bienes y servicios se vuelven más costosos, ya que el costo de pedir prestado aumenta; sin embargo, también hay un lado positivo cuando las tasas suben. A medida que las tasas aumentan, los bancos ofrecen un interés mayor en los vehículos de ahorro.

Si aprovechas la oportunidad de ganar más en tus ahorros cuando esto sucede, querrás mantener la mayor parte de ese dinero extra que puedas. Esto significa saber cuál es la parte que el gobierno federal recibe y planificar al respecto, ya que los intereses ganados en las cuentas de ahorro están sujetos a impuestos.

¿Qué tienes que pagar impuestos?

Los intereses ganados en cuentas de ahorro están sujetos a impuestos a las tasas impositivas de ingresos ordinarios. Con algunas excepciones, los intereses generados en ahorros están sujetos a impuestos en el año en que estén disponibles para ti. El interés de los Bonos del Tesoro (T-bill) se grava en el año en que el bono madura, pero no está sujeto a impuestos estatales. Los intereses de los bonos de la Serie EE y la Serie I no se gravan hasta que los canjees o maduren. Si tu cuenta de ahorro generó $10 o más durante el año, recibirás el Formulario 1099-INT de tu banco o cooperativa de crédito (o del gobierno federal, si invertiste en bonos del Tesoro) a principios del próximo año.

Interés de cuentas de ahorro y tributación de ganancias

Los intereses ganados en cuentas de ahorro son bienvenidos. Menos deseable: El Servicio de Impuestos Internos (IRS) requiere una parte de esos intereses de la cuenta de ahorro de alto rendimiento. De hecho, obtiene un porcentaje de todos los intereses de tus ahorros, incluidos los pagados en certificados de depósito (CD).

El interés se grava junto con tus demás ingresos ordinarios según el tramo impositivo en el que te encuentres este año. (Los tramos se actualizan anualmente para mantener el ritmo de la inflación.) Y esas tasas pueden ser mucho menos amables que la tasa impositiva sobre ganancias de capital para acciones y bienes raíces.

“Cuando estamos en un buen mercado, con altos rendimientos y tasas de interés, ese ingreso está sujeto a impuestos”, dice Chip Capelli, un contador en Provincetown, Massachusetts. “Para los pequeños inversores, la cantidad generalmente no es significativa. Sin embargo, con el retorno de las cuentas de ahorro de alto rendimiento y buenos rendimientos del mercado, algunas personas pueden llevarse una sorpresa”.

Por ejemplo: Supongamos que eres un contribuyente soltero con un ingreso ordinario de $105,000 en el año fiscal 2025. Se te requerirá pagar una tasa de impuesto sobre la renta ordinaria del 24% sobre la cantidad que exceda los $103,350 si $1,650 de esos $105,000 provienen de intereses ganados por dinero que depositaste en una cuenta de ahorros. El IRS querrá $396 de tu ganancia de $1,650.

Compara esto con las tasas del 0%, 15% o 20% que se pagan en la mayoría de las ganancias de capital. Es algo a tener en cuenta al determinar tu estrategia de ahorro porque varios tipos de vehículos de ahorro están sujetos a impuestos de manera diferente.

Cómo se gravan los intereses de las cuentas de ahorro

Los intereses tributables, según el IRS, son los intereses ganados sobre dinero en una cuenta que puedes retirar sin penalización. Esto incluye cuentas de ahorro y distribuciones en forma de dividendos, así como intereses de bonos de ahorro.

El interés generalmente se grava en el año en que está disponible para ti, con un par de excepciones. Por ejemplo, los intereses ganados en bonos de ahorro de las series EE o I no son gravables hasta que maduren o los canjees.

Cuentas del mercado monetario

Una cuenta del mercado monetario es otro tipo de vehículo popular de ahorro con generación de intereses. Es una cuenta remunerada en un banco o una cooperativa de crédito, típicamente con una tasa de interés más alta que una cuenta de ahorros regular. Las cuentas del mercado monetario pueden incluir opciones de cheques y tarjetas de débito, pero también restricciones de uso que pueden variar según la institución.

En general, son más una inversión que una cuenta de ahorro tradicional a la que puedes acceder cuando quieras o necesites sin penalización. Este interés ganado también se grava como ingreso ordinario.

Ganancias de bonos del Tesoro

Los bonos del Tesoro, o T-bills, son un tipo de depósito a plazo. Comprometes tus dólares de ahorro por un período de tiempo que puede ser tan corto como un mes o tan largo como un año. Compras el bono, y luego el Tesoro lo recompra al final de tu plazo, denominado la fecha de vencimiento. La diferencia entre lo que pagas y lo que recibes al vencimiento es el pago de intereses.

Los intereses de los bonos del Tesoro también se gravan a las tasas impositivas de ingreso ordinario, pero estas inversiones no están sujetas a impuestos estatales, por lo que al menos puedes evitar ese problema. Los intereses se gravan en el año en que el bono vence.

Certificados de depósito (CD)

Un certificado de depósito (CD) es efectivamente una cuenta de ahorros que viene con un acuerdo en el que no harás retiros por un período de tiempo acordado y contratado. Este período puede ser de uno a cinco años o incluso más. Pagarás una penalización al banco o cooperativa de crédito si haces un retiro durante este tiempo.

Compras el CD por una cantidad de depósito fija, por lo que en la mayoría de los casos, no realizarías depósitos adicionales durante ese tiempo. Recibirás tu depósito más intereses al final del plazo.

La tasa de interés generalmente es superior a la de una cuenta de ahorros tradicional. Promedió el 1,81% para un CD de 12 meses en octubre de 2024, mientras que las cuentas de ahorro tradicionales pagaban un promedio del 0,45%.

El IRS trata este interés ganado como ingreso ordinario, por lo que se grava según tu tasa de impuesto marginal. Aquí está el inconveniente: podrías pagar impuestos sobre estos ingresos antes de poder retirar alguno de ellos o tu depósito original sin penalización.

Cuentas de ahorro de alto rendimiento

Estas cuentas de ahorro se distinguen de las cuentas de ahorro tradicionales en que pagan una tasa de interés más generosa. Pueden ser una buena oferta porque generalmente no tienes restricciones sobre cuándo o cómo acceder al dinero que has guardado.

El inconveniente es que no tienes garantizado ese interés más alto durante todo el período que tengas la cuenta. La tasa puede fluctuar, subiendo y bajando según la economía y, sí, la Reserva Federal.

Sin embargo, incluso si la tasa cae en picada, es probable que los intereses sean más altos de lo que ganarías en una cuenta de ahorro tradicional debido a que esas tasas tradicionales también bajarían. Sin embargo, otras opciones de inversión podrían generarte más ganancias.

Preparándote para la temporada de impuestos

“Recomiendo que las personas supervisen sus cuentas de manera trimestral y consideren hacer pagos trimestrales anticipados de los impuestos que puedan deber, o piensen en invertir en una cuenta IRA (cuenta individual de jubilación), lo que reduciría su ingreso gravable si notan aumentos significativos”, dice Capelli.

“La buena noticia es que puedes hacer un depósito en una IRA para el año actual hasta el 15 de abril (o la fecha límite de presentación de impuestos) del año siguiente”.

De cualquier manera, la cantidad de interés que recibiste durante el año fiscal no debería ser una gran sorpresa en el día de impuestos. Deberías recibir un Formulario 1099-INT de tu banco o cooperativa de crédito a principios de año si tu cuenta ganó $10 o más.

Te dirá—y al IRS—cuánto interés ganaste. Esto te da un período de tiempo para impugnar la cantidad con tu banco o cooperativa de crédito si no parece correcta, o al menos preguntar por aclaraciones. Tu banco o cooperativa de crédito puede entonces presentar un formulario enmendado. Esta es la cantidad que estás obligado a reportar como interés en tu declaración de impuestos para que se incluya en tu ingreso total.

También recibirás un Formulario 1099-INT del gobierno federal si has invertido tu dinero en bonos del Tesoro. Puedes optar por que se retengan impuestos de estos ingresos. La cantidad que has pagado al IRS a través de la retención aparecerá en el formulario en el recuadro etiquetado “Impuesto Federal sobre la Renta Retenido”.

También debes estar preparado para tratar con el impuesto adicional sobre ingresos por inversión netos (NIIT) además de tu factura de impuestos de ingresos regulares si has ahorrado una cantidad significativa de dinero y tienes un ingreso alto. Este impuesto “extra” ha estado en vigor desde 2013 y se aplica a “intereses, dividendos, ganancias de capital, ingresos de alquiler y regalías, y anualidades no calificadas”, según el IRS.

La tasa de NIIT es del 3,8%, y se impone sobre tus ingresos por inversión o la cantidad por la que tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) global exceda ciertos límites, lo que sea menor.

Estos límites de ingresos son:

  • $250,000 (casados que presenten una declaración conjunta o viudos calificados con hijos)
  • $200,000 (solteros o jefe de familia)
  • $125,000 (casados que presenten una declaración por separado)

Reducir la cantidad que debes

Tienes otras opciones de ahorro e inversión si te preocupa esa factura de impuesto adicional que podría vencer simplemente porque pusiste tu dinero extra en una cuenta de ahorro con alto interés.

Podrías considerar métodos de ahorro libres de impuestos o diferidos en impuestos, como los bonos de la Serie EE y Serie I en los que no pagarás impuestos sobre los intereses hasta que los canjees o maduren. Los intereses ganados en bonos estatales y municipales que recaudan dinero para financiar operaciones gubernamentales no están sujetos a impuestos a nivel federal en absoluto, aunque podrían estarlo a nivel estatal.

Esta disposición impositiva varía de un estado a otro, aunque generalmente no pagarías impuestos al estado, condado o municipalidad que emitió el bono.

Mantén en mente que las tasas de ganancias de capital para ganancias en acciones o fondos mutuos tienden a ser mucho más benévolas si optas por invertir en ellos. Pero las acciones son un lugar mucho más arriesgado para poner tu dinero.

¿Todavía valen la pena las cuentas de ahorro de alto rendimiento?

Sí, el cobrador de impuestos viene, pero la mordida no debería ser terriblemente dolorosa si te preparas.

Las cuentas de ahorro de alto rendimiento son seguras, y esto puede ser un factor especialmente importante si estás jubilado o cerca de la jubilación. Están aseguradas por la FDIC por $250,000 por depositante, por banco asegurado por la FDIC, para cada categoría de propiedad de la cuenta. Eso significa que tu dinero está seguro incluso si tu banco cierra.

Además, tu dinero no está bloqueado e inaccesible bajo penalización por retiros, lo que lo convierte en un buen lugar para un fondo de emergencia.

¿Tienes que pagar impuestos sobre tu cuenta de ahorro de alto rendimiento?

Solo tienes que pagar impuestos sobre los intereses que ganes en una cuenta de ahorro de alto rendimiento, no sobre el saldo principal. Los intereses de la cuenta de ahorro de alto rendimiento están gravados a las tasas impositivas de ingresos ordinarios.

¿Cuánto generará $1,000 en una cuenta de ahorro de alto rendimiento?

La cantidad de intereses que $1,000 generará en una cuenta de ahorro de alto rendimiento depende del rendimiento porcentual anual (APY) y de si los intereses se capitalizan o no.

Supongamos que depositas $1,000 en una cuenta que tiene un APY del 5.00%. Después de un año, tu dinero habría ganado $50 si el banco paga interés simple. Pero si el interés se capitaliza trimestralmente, por ejemplo, tu dinero habría ganado $50.95 después de un año.

Mantener tu dinero en una cuenta que genere interés compuesto —es decir, interés sobre el interés que ya has ganado— es una buena forma de hacer que tus ahorros crezcan más rápido.

¿Cómo reportas el interés ganado de las cuentas de ahorro en tu declaración de impuestos?

Si ganaste $10 o más en intereses de una cuenta de ahorro durante el año, tu banco o cooperativa de crédito te enviará el Formulario 1099-INT. Usarás este formulario para reportar los intereses en tu declaración de impuestos. Si invertiste en bonos del Tesoro, también recibirás un Formulario 1099-INT del gobierno federal. Es importante reportar con precisión estos ingresos para evitar discrepancias con el IRS.

Conclusión

Donde ahorres depende en gran medida de lo que desees hacer con tu dinero y cuándo. ¿Tienes un horizonte a largo plazo, como ahorrar para la jubilación o financiar la educación universitaria de tu hijo, o estás ahorrando para una boda dentro del año fiscal?

No hay mucho debate en que una cuenta de ahorro de alto rendimiento es una mejor opción que una cuenta de ahorros tradicional, pero otros tipos de inversiones y opciones de ahorro podrían ser más beneficiosos para ti.

Considera hablar con un contador para que tengas un buen entendimiento de cuánto te costará tu decisión en términos de impuestos, y tal vez también con un asesor financiero para explorar otras opciones.