Si tu cuenta de ahorros genera intereses, deberás pagar impuestos al IRS.

Las cuentas de ahorro se gravan en función de los intereses que acumules. Cualquier interés que ganes deberás pagar impuestos por ese año según tu categoría impositiva.

Cualquier interés ganado se considera ingreso gravable para el Servicio de Impuestos Internos (IRS por sus siglas en inglés). Por lo tanto, debe ser reportado en tu declaración de impuestos al IRS.

El ingreso gravable incluye los intereses ganados en cuentas de ahorro tradicionales, así como en cuentas de ahorro de alto rendimiento (HYSA por sus siglas en inglés), certificados de depósito (CD) y cuentas de depósito en dinero del mercado.

Principales conclusiones

  • Todos los intereses ganados en una cuenta de ahorros son ingresos gravables.
  • Tu banco te enviará un formulario 1099-INT por cualquier interés ganado superior a $10.
  • Debes reportar cualquier interés ganado en una cuenta de ahorros, incluso si es menos de $10.
  • El interés de una cuenta de ahorros se considera una adición a tus ingresos gravables por el año en el que se paga.

Cómo se gravan las cuentas de ahorro

Las cuentas de ahorro generalmente no se consideran inversiones. Sin embargo, generan dinero en forma de intereses. El IRS considera que los intereses ganados son ingresos gravables, ya sea que mantengas el dinero en la cuenta, lo transfieras a otra cuenta o lo retires.

Cuando el banco paga intereses en tu cuenta durante el año fiscal, deberás pagar impuestos sobre ellos. Los intereses de una cuenta de ahorros se gravan a tu tasa de impuesto sobre ingresos ganados para el año. A partir del año fiscal 2024, esas tasas oscilaban entre el 10% y el 37%.

Tu institución financiera te enviará el formulario fiscal 1099-INT a principios de año para que declares cualquier interés ganado en la cuenta si los ingresos superan los $10. Pero, ya sea que recibas o no un 1099-INT, debes declarar todos los ingresos por intereses, incluso si son solo unos pocos dólares.

Si tu ingreso neto de inversiones (NII por sus siglas en inglés) o ingreso bruto ajustado modificado (MAGI por sus siglas en inglés) supera un cierto umbral, los ingresos por intereses también están sujetos a otro impuesto llamado impuesto sobre el ingreso neto de inversión.

Importante: Si recibiste un bono en efectivo por abrir tu cuenta de ahorros, deberás pagar impuestos sobre esa cantidad. Tu banco lo reportará en tu formulario 1099-INT.

Qué está exento de impuestos

Los intereses ganados en cuentas de ahorro están gravados, pero no tienes que pagar impuestos sobre el saldo total de tu cuenta. El dinero original que depositas ya ha sido gravado.

Si tu cuenta de ahorros tiene $10,000 y genera un interés del 0,2%, solo pagarás impuestos sobre los $20 de interés que el banco te paga. No pagarás impuestos sobre el monto principal de $10,000.

Excepciones a los impuestos sobre intereses

Ciertos tipos de cuentas, como las cuentas individuales de jubilación (IRA) tradicionales y Roth, permiten que los intereses en las cuentas de ahorro se acumulen con impuestos diferidos. No tienes que reportar las ganancias en una cuenta de jubilación con ventajas fiscales como ingreso gravable de un año a otro.

Con una IRA tradicional o una cuenta 401(k), los impuestos se posponen hasta después de tu jubilación. No debes impuestos sobre tu cuenta ni sobre sus ganancias mientras acumulas el dinero. Debes impuestos sobre ambos cuando retiras el dinero.

Con una IRA Roth, ya has pagado impuestos sobre los depósitos el año en que los haces. Luego, no debes impuestos sobre el monto principal ni sobre las ganancias, siempre y cuando retires el dinero después de los 59 años y medio.

Cómo presentar

Cada año, tu banco te enviará un Formulario 1099-INT, que muestra los intereses ganados en el año anterior. A veces, puede llegar como parte de un estado de cuenta más grande de un bróker. Esa es la cantidad que reportas como ingresos gravables en la cuenta. Luego, se te gravarán impuestos de acuerdo a tu categoría de ingresos.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Cómo se gravan los intereses de una cuenta de ahorros?

Los intereses de una cuenta de ahorros se gravan a tu tasa de impuesto sobre ingresos ganados para el año. Es una adición a tus ingresos y se grava como tal. A partir del año fiscal 2022, esas tasas oscilaron entre el 10% y el 37%.

¿Qué tipo de formulario reporta los intereses de una cuenta de ahorros?

A principios de cada año, el banco que tiene tu cuenta de ahorros te envía un formulario 1099-INT, que muestra los intereses ganados en el año anterior. En algunos casos, puede llegar como parte de un estado de cuenta más grande de un bróker. Esa es la cantidad que reportas como ingresos gravables en la cuenta.

¿Debo declarar menos de $10 en impuestos?

Según el IRS, debes declarar todos los intereses gravables y exentos de impuestos que hayas ganado en tu declaración de impuestos federales sobre el ingreso, incluso si el banco no te envió un formulario.

En conclusión, debes pagar impuestos sobre los pagos de intereses que recibas en tu cuenta de ahorros de alto rendimiento u otra cuenta de ahorros, incluso si no es mucho. Los impuestos pueden aumentar el impacto de la inflación en los rendimientos de tu cuenta de ahorros. Considera comparar las tasas de interés de las cuentas de ahorro para encontrar cuentas de mayor rendimiento y maximizar tus ganancias.