Todo lo que necesitas saber sobre cómo los impuestos afectan tus ingresos de jubilación

¿Qué son tus ingresos de jubilación y cómo afectan tus impuestos?

Si has sido proactivo y has ahorrado para la jubilación a través de una cuenta de jubilación individual (IRA) y un plan 401(k), y sabes que recibirás ingresos adicionales de la Seguridad Social o a través de una pensión. Pero, ¿qué significa todo esto para tu factura de impuestos cuando salgas del trabajo?

Tu responsabilidad fiscal durante la jubilación se reduce a algunos factores importantes, especialmente tu:

  • Estado civil de presentación
  • Fuentes de ingresos de jubilación
  • Ingreso anual total

Por lo tanto, tu factura de impuestos anual afectará cuánto dinero realmente tienes que pagar por tus gastos diarios.

¿Por qué es importante entender cómo se gravarán tus ingresos de jubilación?

Es importante comprender cómo se gravarán tus ingresos de jubilación, ya que esta información puede ayudarte a planificar tu futuro si aún estás trabajando. Y si ya te has jubilado, es posible que necesites tener en cuenta fuentes adicionales para no quedarte sin dinero. Comprender cómo los impuestos afectarán tus ingresos de jubilación puede ayudarte a considerar formas de minimizar tu factura de impuestos y maximizar tus ingresos de jubilación.

¿Cómo se gravan los impuestos a la Seguridad Social en la jubilación?

Existe una buena probabilidad de que no debas impuestos sobre la Seguridad Social si es la única fuente de ingresos que recibes durante la jubilación. Eso se debe a que tu ingreso será demasiado bajo para estar sujeto a impuestos. Pero si tienes otras fuentes de ingresos, incluidos los ingresos por intereses exentos de impuestos, es posible que una parte de tus beneficios de la Seguridad Social genere una factura de impuestos.

Más de la mitad de los beneficiarios de la Seguridad Social pagan impuestos sobre sus beneficios.

La cantidad de tus beneficios de la Seguridad Social imponibles depende de tu ingreso combinado o la suma de:

  • 50% de todos tus beneficios de la Seguridad Social para el año
  • El ingreso bruto ajustado (AGI), que es tu ingreso total menos ajustes a ese ingreso, como deducciones y exclusiones
  • El ingreso por intereses exentos de impuestos, como los intereses recibidos en bonos municipales

¿Cuántos ingresos puede recibir un jubilado sin pagar impuestos?

Esto depende de varios factores, incluida la fuente de ingresos y la cantidad total que recibas. Puedes recibir distribuciones de 401(k) e IRAs, beneficios de la Seguridad Social, pagos de pensión e ingresos por anualidades. Algunas personas también pueden continuar obteniendo ingresos del trabajo, como empleados o a través del trabajo por cuenta propia, aunque se hayan retirado de su empleo habitual o a largo plazo.

Los ingresos no ganados pueden estar sujetos a impuestos y reglas fiscales diferentes. En última instancia, la responsabilidad fiscal de un jubilado depende del impuesto correspondiente al que cae:

  • Las distribuciones de una IRA tradicional (para las cuales reclamaste deducciones por tus contribuciones) pueden estar sujetas a impuestos según tu ingreso anual total
  • Las distribuciones de un plan 401(k) u otra cuenta de jubilación calificada financiada con contribuciones antes de impuestos están sujetas a impuestos

Tanto tus ingresos de estos planes de jubilación como tus ingresos ganados se gravan como ingresos ordinarios a tasas del 10% al 37%. Y si tienes un plan de pensión financiado por tu empleador, ese ingreso también está sujeto a impuestos.

“Los planes IRA, 401(k) y similares están obligados a hacer distribuciones mínimas requeridas anuales a los beneficiarios.”

Los ingresos como dividendos, alquileres e intereses tributables de inversiones mantenidas fuera de las IRAs, 401(k)s y planes similares están sujetos a impuestos a tasas impositivas ordinarias de hasta el 37%. Las tasas de ganancias de capital se aplican a las ganancias realizadas por la venta de inversiones. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan a tasas bajas, que van desde un rango de tasa cero hasta un 20% para los contribuyentes con ingresos imponibles muy altos.

Las distribuciones de Roth IRA y Roth 401(k) no están sujetas a impuestos. Los planes Roth, que se financian con dólares después de impuestos, no tienen un requisito de distribución mínima requerida.

¿Por qué los impuestos en la jubilación son importantes?

Si recibes beneficios de la Seguridad Social y continuas trabajando y generando ingresos, tendrás que pagar impuestos de Seguridad Social y Medicare sobre esos ingresos generados. Sin embargo, si tu ingreso total (la suma de tus ingresos ganados, los no ganados y los beneficios de la Seguridad Social) sigue siendo lo suficientemente bajo, es probable que no debas impuestos federales sobre la renta por ello. Si tu AGI es igual o inferior a la deducción estándar para tu estado civil de presentación, es probable que tu responsabilidad fiscal por impuestos federales sobre la renta sea cero.

Las tasas impositivas y las responsabilidades fiscales para personas mayores con ingresos ganados y no ganados dependen del margen impositivo que corresponde a su ingreso imponible total. Determinas tu margen impositivo en la jubilación de la misma manera que lo hiciste mientras trabajabas. Suma tus fuentes de ingresos imponibles, resta tus deducciones estándar o detalladas, aplica los créditos fiscales para los que seas elegible y verifica las tablas de impuestos en las instrucciones para los Formularios 1040 y 1040 SR. También puedes proporcionar toda esta información a un software de impuestos o a tu contador.

¿Cuál es tu deducción estándar en la jubilación?

Las deducciones estándar para los contribuyentes de 2023 se utilizan en las declaraciones de impuestos presentadas en 2024. La deducción estándar para 2023 es de $13,850 para contribuyentes solteros y casados que presentan declaraciones por separado, $27,700 para contribuyentes casados que presentan declaraciones conjuntas y $20,800 para jefes de familia.

Los contribuyentes que tienen 65 años o más (ya sea que estén jubilados o no) son elegibles para una deducción estándar adicional de $1,850 para 2023 si son solteros o jefes de familia (y no casados o cónyuge sobreviviente) y un extra de $1,500 para 2023 por cónyuge mayor si están casados presentando declaraciones conjuntas, casados presentando declaraciones por separado o cónyuge sobreviviente calificado.

¿Cuál es tu tasa impositiva en la jubilación?

A continuación, encontrarás las tasas impositivas y los márgenes basados en el estado civil de presentación y los umbrales de ingresos para los años fiscales 2023 y 2024.

En resumen, pagar impuestos en la jubilación es una realidad para la mayoría de las personas, pero hay formas de minimizar esta carga fiscal. Con estrategias como la distribución de tiempos, la agrupación de ingresos y deducciones que se puedan detallar, y las conversiones de cuentas de jubilación, los jubilados pueden trabajar para mantener su carga fiscal al mínimo.