La inversión en criptomonedas para la jubilación

De acuerdo con las reglas del Servicio de Impuestos Internos (IRS), no puedes contribuir directamente con criptomonedas a tu cuenta individual de jubilación Roth (Roth IRA), pero aparentemente no hay ninguna regla sobre agregar cripto a través de la compra a tu Roth IRA. Sin embargo, pocos proveedores de Roth IRAs te permiten hacer esto. Esto ha llevado al surgimiento de las “Bitcoin IRAs” (cuentas de jubilación diseñadas para que inviertas en criptomonedas).

Sin embargo, solo porque puedas tener cripto en tu Roth IRA no significa que debas hacerlo. Las personas pueden encontrar que incluir inversiones en Bitcoin u otras criptomonedas puede agregar diversificación a sus carteras de jubilación, pero su volatilidad de precios puede ser inadecuada para alguien que se acerca a la jubilación y no puede permitirse resistir una caída en el mercado.

En esta guía, veremos las reglas para agregar criptomonedas a tu Roth IRA y mantenerlas allí.

Lo que necesitas saber

  • Desde 2014, el IRS considera a Bitcoin y otras criptomonedas en las cuentas de jubilación como propiedad.
  • No puedes contribuir criptomonedas directamente a tu Roth IRA, pero puedes agregarlas mediante la compra.
  • El problema es que pocos proveedores tradicionales de IRAs te permiten hacer esto.
  • Una alternativa son las Bitcoin IRAs, que te permiten invertir en criptomonedas para tu cuenta de jubilación.
  • Debes considerar cuidadosamente si estas cuentas son adecuadas para la planificación de jubilación debido a las altas tarifas y la extrema volatilidad de las criptomonedas.

¿Puedes tener criptomonedas en tu Roth IRA?

Cuando se inventaron las Roth IRAs en 1997, las criptomonedas no existían. Debido a esto, no hay una mención específica de las criptomonedas en el código fiscal que trata sobre las Roth IRAs. Sin embargo, las regulaciones relevantes sí definen qué tipo de activos financieros se pueden contribuir a una Roth IRA y qué se puede tener en ellas.

Estas reglas significan que no puedes agregar criptomonedas directamente a tu Roth IRA. Esto se debe a que la sección 408(a)(1) requiere que las contribuciones a las IRAs se hagan en efectivo. Y la Resolución de Ingresos del IRS 2014-6 deja claro que las criptomonedas no son efectivo. Aunque “efectivo” no está definido en las regulaciones, parece referirse a la moneda de los Estados Unidos en forma de billetes, monedas o un cheque.

Sin embargo, puedes agregar criptomonedas a una Roth IRA mediante la compra. Hay algunas reglas que prohíben a las Roth IRAs tener “colecciones” y “monedas”, pero no parecen aplicarse a las criptomonedas. Debido a que las criptomonedas son propiedad, una IRA puede adquirir criptomonedas mediante la compra sin infringir las reglas que prohíben a las IRAs tener colecciones o monedas.

Esto significa que desde 2014, el IRS considera a Bitcoin y otras criptomonedas en las cuentas de jubilación como propiedad, por lo que las monedas se gravan de la misma manera que las acciones y los bonos. Por lo tanto, la criptomoneda que se tiene en un Roth IRA tiene una base imponible a efectos de medir las ganancias o pérdidas al ocurrir una venta o intercambio sujeto a impuestos.

En principio, los titulares de Roth IRAs que deseen incluir tokens digitales en sus cuentas de jubilación solo necesitan encontrar un custodio dispuesto a aceptar criptomonedas. El problema es que pocos proveedores tradicionales de Roth IRAs están dispuestos a permitirte tener criptomonedas como parte de ellas.

La alternativa: las Bitcoin IRAs

Afortunadamente, para las personas comprometidas a incluir Bitcoin en sus IRAs, las Self-Directed IRAs (SDIRAs) permiten con mayor frecuencia activos alternativos como criptomonedas.

Recientemente, los custodios y otras compañías diseñadas para ayudar a los inversionistas a incluir Bitcoin en sus IRAs se han vuelto cada vez más populares. Algunas de estas compañías incluyen BitIRA, Equity Trust y Bitcoin IRA, uno de los líderes iniciales en el campo.

Esto no necesariamente significa que tener cripto en tu cuenta sea una buena idea. Algunos argumentan que las criptomonedas pueden agregar más diversificación a las Roth IRAs y que las criptomonedas (y las Roth IRAs que las contienen) seguirán siendo populares y aumentarán de precio en el futuro. Por otro lado, las criptomonedas se caracterizan por una extrema volatilidad, lo que representa un gran riesgo para los inversores que se acercan a la jubilación y no pueden esperar a una caída en el mercado.

También debes tener en cuenta que las tarifas para las cripto IRAs suelen ser mucho más altas que para las IRAs tradicionales. Por ejemplo, configurar una SDIRA de $50,000 para operar puede costar hasta $6,000 en cargos durante la configuración inicial, dependiendo del proveedor. También existen tarifas recurrentes de custodia y mantenimiento cobradas por los proveedores de dichos servicios, así como tarifas asociadas con las operaciones individuales de criptomonedas. Un proveedor típico puede cobrar un 3.5% por transacción en cada compra y un 1% o una tarifa fija por cada venta. En conjunto, esas tarifas podrían anular las ventajas fiscales ofrecidas por las IRAs.

Conclusión

Desde 2014, el IRS considera a Bitcoin y otras criptomonedas en las cuentas de jubilación como propiedad. Esto significa que no puedes contribuir directamente con criptomonedas a tu Roth IRA, pero puedes agregarlas mediante la compra. El problema es que pocos proveedores tradicionales de IRAs te permiten hacer esto.

Hay alternativas, como las cripto IRAs, que te permiten invertir en criptomonedas para tus cuentas de jubilación. Sin embargo, los inversionistas deben considerar cuidadosamente si estas cuentas son adecuadas para la planificación de jubilación debido a las altas tarifas y la extrema volatilidad de las criptomonedas.