Para millones de estadounidenses, la libertad ofrecida por los IRA autodirigidos, tradicionales y Roth puede ser muy atractiva. Estas cuentas no se limitan a la selección limitada de inversiones que normalmente se ofrecen dentro de los planes de jubilación patrocinados por el empleador, como los planes 401(k) o 403(b).

Qué tipo de inversiones son permitidas en un IRA

Casi cualquier tipo de inversión es permitido dentro de un IRA, incluyendo acciones, bonos, fondos mutuos, anualidades, fideicomisos de inversión unitaria (UIT), fondos cotizados en bolsa (ETF) e incluso bienes raíces. Sin embargo, existen algunas limitaciones en los tipos de inversiones que pueden ser sostenidas dentro de los IRA.

  • Cualquier tipo de inversión es posible dentro de un IRA, incluyendo acciones, bonos, fondos mutuos, anualidades, UIT, ETF e incluso bienes raíces.
  • No se pueden utilizar contratos de seguros de vida ni operaciones derivadas con riesgo ilimitado o no definido en un IRA.
  • Las colecciones como obras de arte, tapices, antigüedades, metales, gemas, sellos, monedas y bebidas alcohólicas no pueden ser sostenidas en estas cuentas.

Inversiones Prohibidas en un IRA

La lista de vehículos de inversión que no pueden ser sostenidos dentro de un IRA no debe confundirse con la lista de transacciones prohibidas que no se pueden realizar con estas cuentas, como prestarse dinero a sí mismo desde un IRA.

“El tipo de prueba que el IRS utiliza para determinar esta cantidad depende del tipo de seguro que se compre en el plan.”

Cinco inversiones que no pueden ser utilizadas en un IRA

Aquí hay cinco inversiones que no pueden ser utilizadas dentro de los IRA y otros planes de jubilación según la publicación 590-A del IRS.

  • Seguro de vida: En general, ningún tipo de contrato de seguro de vida puede ser titulado como un IRA o plan calificado, o ser alojado en dicha cuenta o plan.
  • Posiciones derivadas: Como el IRS prohíbe el uso de fondos o activos en un IRA como garantía para un préstamo, cualquier tipo de operación derivada con riesgo ilimitado o no definido es considerada una transacción prohibida por el IRS.
  • Antigüedades/Coleccionables: Las antigüedades y objetos de colección no pueden ser sostenidos en estas cuentas bajo ninguna circunstancia.
  • Bienes raíces para uso personal: Es posible poseer bienes raíces directamente dentro de un IRA, pero el propietario del IRA no puede beneficiarse directamente de la propiedad en ningún sentido.
  • La mayoría de las monedas (pero no todas): La mayoría de las monedas de oro u otros metales preciosos están prohibidas, con algunas excepciones.

Conclusión

La lista de inversiones que no pueden ser sostenidas dentro de los IRA y otros planes de jubilación es minúscula en comparación con la amplia variedad de vehículos que pueden ser utilizados. Sin embargo, es útil saber qué no se puede mantener dentro de estas cuentas en algunos casos.

Para obtener más información sobre las inversiones no permitidas dentro de los IRA u otros planes de jubilación, consulte a su asesor financiero o de jubilación.