Las contribuciones a un plan 401(k) son una forma efectiva y sencilla de ahorrar para la jubilación, pero existe un límite en cuanto a cuánto puedes contribuir, tanto tú como tu empleador.

Límites Básicos

Para el año 2025, los empleados pueden contribuir hasta $23,500 a su plan 401(k), en comparación con los $23,000 en 2024. Si tienes 50 años o más, tienes derecho a una contribución adicional de $7,500 tanto para 2024 como para 2025. El límite en las contribuciones totales del empleador y del empleado para 2025 es de $70,000 ($77,500 con la contribución adicional). Para el año 2024, el límite era de $69,000 ($76,500 con la contribución adicional).

El límite básico de contribución del empleado para 2025 es de $23,500 (frente a $23,000 para 2024). Esto incluye todas las deferral salariales electivas del empleado y cualquier contribución realizada a una cuenta Roth designada dentro de tu 401(k) o a un plan Roth 401(k).

  • Si tienes más de 50 años, la contribución adicional sigue siendo de $7,500.
  • Si tienes entre 60 y 63 años, puedes contribuir $11,250 en lugar de $7,500.

Contribuciones Después de Impuestos

Si tienes fondos adicionales para ahorrar y tu empresa ofrece una opción de contribución 401(k) después de impuestos, puedes contribuir más. En 2025, el límite total combinado, incluyendo deferral electivos del empleado, contribuciones después de impuestos y fondos de igualación del empleador, es de $70,000 ($77,500 si tienes 50 años o más, o $81,250 si tienes entre 60 y 63 años).

Contribuciones del Empleador

Otro beneficio importante de participar en un plan 401(k) es que tu empleador puede contribuir en tu nombre. Muchos empleadores igualan las contribuciones de los empleados agregando, por ejemplo, 50 centavos o un dólar por cada dólar que el empleado contribuye.

Los empleadores también pueden hacer contribuciones electivas independientemente de cuánto contribuya el empleado, hasta ciertos límites. El límite en las contribuciones totales del empleador y del empleado para 2025 es de $70,000. Cuando se incluye la contribución adicional de $7,500, ese límite se convierte en $77,500. O si tienes entre 60 y 63 años, el límite es de $81,250.

Límites para Empleados Altamente Remunerados

Si tienes un alto salario, es posible que seas considerado un empleado altamente remunerado (HCE), sujeto a límites de contribución más estrictos. Para evitar que los empleados más acaudalados se beneficien injustamente de los beneficios fiscales de los planes 401(k), el IRS utiliza la prueba de porcentaje de diferimiento real (ADP) para asegurar que los empleados de todos los niveles de compensación participen de manera proporcional en los planes de sus empresas.

Conclusión

Cada año, el IRS emite actualizaciones respecto a la cantidad máxima de dinero que los empleados pueden contribuir a sus planes 401(k). Para 2025, esa cantidad es de $23,500, con una contribución adicional de $7,500 para aquellos mayores de 50 años. Aprovecha al máximo tu oportunidad anual de ahorrar para la jubilación maximizando tus contribuciones, si es posible. Asegúrate también de aprovechar las contribuciones de igualación del empleador, si se ofrecen, para aumentar tus ahorros de jubilación cada año.