Al planificar adecuadamente para la jubilación, las cuentas de retiro como los Roth IRA y los IRA tradicionales son algunas de las formas más populares de hacerlo. Aunque ambas opciones de cuentas individuales de retiro son diferentes por derecho propio, la decisión de cuál utilizar no es binaria. Con la suficiente planificación sobre cómo aprovechar ambos tipos de planes, puedes maximizar tu retorno de inversión y disfrutar de una jubilación más lucrativa.

¿Por qué necesitas un Roth IRA y un IRA Tradicional?

Puede sonar ilógico dividir el dinero que planeas ahorrar para la jubilación en dos tipos separados de IRAs, pero hay una estrategia financiera detrás de ello. Dado que cada tipo de cuenta tiene diferentes reglas y beneficios fiscales, los inversores pueden capitalizar el tener cada tipo de cuenta para mantener flexibilidad financiera en la jubilación.

“Las contribuciones a un Roth IRA se hacen después de impuestos, lo que significa que no se gravarán los fondos principales de la cuenta cuando retire su dinero más adelante en la vida. Las contribuciones a los IRA tradicionales se realizan antes de impuestos, por lo que cualquier dinero que retire más adelante en la vida estará sujeto a impuestos”.

Los contribuyentes a menudo pueden reclamar una deducción por las contribuciones que hacen a sus IRA tradicionales, por lo que pueden suavizar el golpe que recibirán en la jubilación. Por lo tanto, hay consideraciones fiscales tanto actuales como futuras que se deben tener en cuenta al invertir en un IRA tradicional y un Roth IRA.

¿Cómo utilizar ambos tipos de IRA?

Tener ambos tipos de planes de retiro puede ser beneficioso. Sin embargo, hay cosas que debes recordar al hacer tus contribuciones. Siguiendo las regulaciones federales, puedes garantizar que tus cuentas de jubilación funcionen tan eficientemente como necesitas que lo hagan. Esto significa llevar un registro cuidadoso de la actividad en ambas cuentas y mantener cada registro por separado.

Si creas tanto un IRA tradicional como un Roth IRA con el mismo corredor, ten en cuenta que ambas cuentas residirán dentro del mismo inicio de sesión en línea. Esto es especialmente importante tenerlo en cuenta al hacer contribuciones o retiros, ya que los dos tipos de cuentas pueden confundirse fácilmente.

Por último, consulta con tu asesor financiero sobre las estrategias fiscales para ambas cuentas. De manera muy general, un Roth IRA es mejor para personas de ingresos bajos que esperan pasar a tramos impositivos de ingresos más altos en el futuro. Por otro lado, los que ganan más pueden apreciar las deducciones fiscales inmediatas y no necesariamente esperan necesitar beneficios fiscales futuros.

Mantente atento a los límites de contribución

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) tiene límites específicos sobre cuánto puedes contribuir a todos tus IRA tradicionales y Roth. Cada límite de contribución a continuación es el total agregado contribuido a cada cuenta.

  • Bajo las pautas para el 2024, tus contribuciones no pueden exceder los $7,000. La única excepción es si tienes 50 años o más, lo que te permitirá contribuir otros $1,000 entre tus cuentas como un mecanismo de recuperación.

Consideraciones sobre ingresos: Contribuciones a Roth IRA

No puedes hacer contribuciones a un Roth IRA si ganas demasiado dinero. Además, los límites de contribución arriba mencionados pueden reducirse si ganas una cantidad específica. La tabla a continuación describe los rangos de eliminación gradual para el 2024 según tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI).

Consideraciones sobre ingresos: Deducciones de IRA Tradicional

Para que tus contribuciones a tu IRA tradicional sean deducibles, debes cumplir ciertos umbrales de ingresos. Si ganas demasiado dinero, tus contribuciones pueden ser completamente excluidas de la deducción. Ten en cuenta que los rangos de eliminación gradual mencionados a continuación asumen que estás cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo; diferentes rangos de eliminación gradual pueden ser aplicables a tu situación si esto no es cierto para ti.

Estrategia amplia de contribuciones IRA

Para muchos estadounidenses, algunos años son mejores que otros en términos de salario. Dependiendo en qué tramo impositivo termines durante un año dado, es posible que desees poner más dinero en tu Roth IRA o en tu IRA tradicional.

Por un lado, si anticipas jubilarte en un tramo impositivo más bajo que el actual, es posible que desees contribuir más al IRA tradicional para pagar impuestos más bajos hoy. El hecho de que las ganancias futuras serán gravadas es menos preocupante porque esperas pasar a un tramo impositivo más bajo en el futuro.

Por otro lado, si esperas estar en un tramo impositivo más alto que el actual, es posible que desees poner más dinero en tu Roth IRA, ya que no pagarás impuestos sobre esos retiros en absoluto. Aunque no obtendrás deducciones fiscales inmediatas, esto es menos preocupante porque actualmente estás en un tramo impositivo más bajo. Esta estrategia da como resultado recibir el mayor beneficio fiscal cuando tu tramo impositivo es más alto.

Importante

Aunque los Roth IRA no tienen distribuciones mínimas requeridas, los IRA tradicionales sí. Después de tu cumpleaños número 73, deberás comenzar a retirar al menos la cantidad mínima de tu cuenta y pagar impuestos sobre esos retiros. Este límite de edad solía ser a los 72 años, pero se aumentó debido a la aprobación del Acta SECURE 2.0.

Comienza a contribuir temprano

Para aprovechar al máximo tu planificación de jubilación, debes comenzar el proceso lo antes posible. Cuanto más tiempo pase tu dinero en una cuenta de jubilación, más se podrá acumular y crecer. Más tarde en la vida, si sientes que tu dinero estará mejor en un Roth IRA que en un IRA tradicional, siempre puedes transferir el dinero.

¿Puede tener ambos tipos de IRA afectar los impuestos actuales?

Mantener ambos tipos de IRA, un tradicional y un Roth, no solo afecta tus impuestos durante la jubilación, sino que también puede generarte ahorros fiscales hoy. Las contribuciones a un IRA tradicional pueden reducir tu ingreso imponible, lo que te permite ser elegible para una serie de créditos fiscales.

Por ejemplo, el Crédito de Contribución Calificada a los Ahorros para la Jubilación proporciona hasta el 50% de tus contribuciones totales a un IRA o plan de jubilación en el lugar de trabajo en créditos fiscales. Siempre que tu ingreso bruto ajustado (AGI) no exceda los $38,250 como soltero y $76,500 si presentas una declaración conjunta, puedes recibir al menos una parte del crédito para el 2024.

¿Las retiradas y distribuciones de un IRA son imponibles?

Ambos estilos de IRA manejan tus impuestos de una manera específica. Las contribuciones deducibles y las ganancias retiradas o distribuidas a través de un IRA tradicional son imponibles. En un Roth IRA, las contribuciones son inmediatamente gravables, aunque los retiros no lo son, siempre y cuando sea una distribución calificada. Tus contribuciones a Roth se pueden retirar en cualquier momento, libres de impuestos y sanciones. En ambos casos, es posible que debas pagar un impuesto adicional del 10% por retiros anticipados si retiras dinero antes de cumplir los 59 años y medio.

¿Puedes contribuir en exceso a un IRA?

Sí. Si realizas contribuciones excesivas, deberás pagar impuestos adicionales por cada año que el monto extra exista en tu cuenta. El impuesto terminará cuando retire
las contribuciones excesivas o las utilice como una contribución futura.

Conclusión

Gestionar un IRA tradicional junto con un Roth IRA puede ser una excelente manera de aprovechar ambos mundos. Dado que en última instancia puedes trasladar tu IRA tradicional al Roth, hay poco inconveniente en al menos intentar maximizar ambos. Ten en cuenta las ventajas e implicaciones fiscales de ambos tipos de IRA y recuerda que hay límites de ingresos para contribuir a un Roth IRA.