Si has decidido dejar tu trabajo federal y te estás preguntando qué hacer con los fondos que has acumulado en tu plan de ahorro para la jubilación (TSP), considerar mover esos fondos a otra cuenta de retiro puede ser una buena opción. Los TSP tradicionales tienen beneficios muy atractivos, como contribuciones generosas y aportes del empleador, pero al no tener esas ventajas una vez que dejas de ser empleado del gobierno, puede ser útil buscar alternativas, como un Roth IRA.

¿Por qué considerar un Roth IRA?

Un Roth IRA ofrece una mayor selección de inversión, no está sujeto a distribuciones mínimas requeridas a ninguna edad y se financia con dólares después de impuestos, lo que significa que tus ganancias pueden crecer libres de impuestos. Antes de tomar una decisión, es importante hacer una investigación exhaustiva y, posiblemente, consultar con un asesor financiero para asegurarte de que estás eligiendo la mejor opción para tus necesidades.

¿Cómo trasladar los fondos del TSP a un Roth IRA?

Hay dos formas principales de mover dinero de un TSP tradicional a un Roth IRA. Puedes pedirle al TSP que transfiera tus fondos directamente a tu nueva cuenta de retiro. Alternativamente, puedes retirar los fondos y depositarlos personalmente en un Roth IRA antes de una fecha límite establecida.

Ambos enfoques crean responsabilidades fiscales inmediatas, ya que el dinero en los TSP tradicionales se gravará en el retiro.

Direct Rollover (Transferencia Directa)

Con una transferencia directa, instruyes al TSP a transferir tus fondos directamente a tu nuevo plan de retiro. Esta opción implica que otra persona se encargará de casi todo por ti. Lo único que necesitas hacer es tener un Roth IRA configurado y a mano los detalles de la cuenta. También deberás pagar impuestos sobre la cantidad transferida al momento de hacer la declaración de impuestos ante el IRS.

El TSP informará al IRS de tu retiro y te enviará una copia del Formato 1099-R en Enero. Esta forma, que puedes descargar de tu cuenta TSP en línea la primera semana de Febrero, sirve como registro de la transacción.

Para evitar una gran factura fiscal en un solo año, puedes hacer primero una transferencia directa de TSP tradicional a un IRA tradicional (preimpuestos). Luego, transfiere gradualmente los fondos cada año del IRA preimpuestos al Roth IRA posteriores a los impuestos hasta que todos se hayan movido.

Indirect Rollover (Transferencia Indirecta)

Una transferencia indirecta ocurre cuando el dinero en tu TSP tradicional se te envía por cheque (en lugar de transferirse directamente a tu nueva cuenta). Luego, debes depositarlo en otra cuenta de retiro personalmente. Aunque pueda sonar tentador, hay varios aspectos que probablemente te hagan pensarlo dos veces.

En este caso, el TSP retiene el 20% de tus fondos para impuestos federales sobre la renta. Tienes entonces 60 días para volver a depositar tus fondos del TSP tradicional, incluido el 20% retenido, en tu Roth IRA. Si no cumples con este plazo, cualquier parte no depositada será gravada y estará sujeta a una penalización del 10% por retiro anticipado si eres menor de 59 años y medio.

¿Cuál es la implicación fiscal de convertir un TSP a un Roth IRA?

Si mueves dinero de un Plan de Ahorro para la Jubilación (una cuenta previa a impuestos) a un Roth IRA, debes impuestos sobre la cantidad trasladada. Esto se debe a que la cuenta de la que estás tomando dinero te dio un beneficio fiscal por tus contribuciones, y la cuenta a la que lo estás moviendo es una cuenta de retiro posterior a impuestos (que te brinda retiros libres de impuestos).

¿Retendrá dinero el TSP para impuestos cuando transfiera fondos a un Roth IRA?

No, si haces una transferencia directa. En ese caso, es tu responsabilidad informar al IRS cuando presentes tu declaración de impuestos sobre la cantidad transferida. Cualquier monto transferido es gravable en el año en que se transfiera.

¿Es lo mismo un Roth TSP que un Roth IRA?

No. Ambos implican contribuciones con dólares después de impuestos y están sujetos a la regla de los cinco años. Sin embargo, aparte de esos factores, son muy diferentes.

En resumen

Cada vez más ex empleados federales consideran los beneficios de cambiar a un Roth IRA. Sin embargo, no todos tienen las mismas necesidades y circunstancias, por lo que es importante estar completamente informado antes de hacer el cambio. En la mayoría de los casos, una simple transferencia, también conocida como transferencia directa, representa la mejor opción.