En 1978 se estableció el plan 401(k), convirtiéndose en el plan de jubilación patrocinado por el empleador más popular en los Estados Unidos. Sin embargo, no todos los trabajadores tienen acceso a un plan 401(k). Según la 22ª Encuesta Anual del Centro de Estudios para la Jubilación de Transamerica publicada en 2023, solo el 76% de los trabajadores tienen acceso a un 401(k) o un plan similar a través de su empleador. Si no tienes acceso a dicho plan, existen otras opciones para maximizar tus ahorros para la jubilación.

Opciones de Ahorro para la Jubilación

Las Alternativas incluyen IRAs y cuentas de inversión calificadas. Las IRAs, al igual que los 401(k)s, ofrecen ventajas fiscales para los ahorradores de la jubilación. Si calificas para la opción Roth, considera tu situación fiscal actual y futura para decidir entre una IRA tradicional y una Roth.

Comprendiendo los Planes 401(k)

Con un 401(k), contribuyes dinero antes de impuestos de tu salario. El dinero se deduce automáticamente de tu salario e se invierte en el plan. Muchos empleadores igualan un porcentaje de tus contribuciones, y tú te beneficias de esta inversión al jubilarte.

  • En 2024, el límite de contribución a 401(k) es de $23,000. Para aquellos de 50 años o más, se permite una contribución adicional de recuperación de $7,500.
  • A partir del año fiscal 2025, la Ley SECURE 2.0 de 2022 aumenta substancialmente los límites recuperables para los participantes en planes 401(k) de 60 a 63 años a un máximo de $10,000 o el 50% del monto de recuperación estándar para ese año.

Las contribuciones a un 401(k) se pueden ajustar según sea necesario si tu salario o circunstancias cambian. Algunos empleadores permiten un porcentaje de ingresos retirados del período de pago de un empleado, lo que puede ayudar a aumentar tus ahorros a medida que tu salario aumenta.

Cuentas de Jubilación Individual

Cualquier adulto con ingresos puede abrir una cuenta individual de jubilación (IRA). Estas cuentas también ofrecen ventajas fiscales, que difieren dependiendo de si eliges una IRA tradicional o Roth.

“La IRA es un gran vehículo de inversión. Sin embargo, más del 85% de los inversores no conocen todos los beneficios que proporciona una IRA. Te permite invertir en acciones, bonos, fondos mutuos, pero también te permite invertir en bienes raíces, caballos, acciones en empresas privadas, gravámenes fiscales, tierras de cultivo, criptomonedas, franquicias, oro físico y más”, dice Kirk Chisholm, administrador de patrimonio en Innovative Advisory Group en Lexington, Massachusetts.

También puedes elegir una IRA además de un 401(k), pero tus ingresos y el tipo de cuenta que elijas determinarán si tus contribuciones pueden deducirse de impuestos. El dinero en todas tus cuentas seguirá creciendo libre de impuestos hasta la jubilación.

  • Los límites de contribución de IRA y 401(k) difieren. Con una IRA, lo máximo que puedes contribuir en 2024 es de $7,000 o $8,000 si tienes 50 años o más.
  • A partir de 2024, la contribución adicional de recuperación de $1,000 para ahorradores de 50 años en adelante se indexará al ajuste por costo de vida (COLA) del IRS para tener en cuenta la inflación.

IRA Tradicional vs. Roth IRA

Al igual que los 401(k)s, las IRAs tienen versiones tradicionales y Roth y varían según los impuestos pagados ahora o los impuestos diferidos. Al decidir entre una IRA tradicional o Roth, los inversores a menudo consideran si estarán en un tramo impositivo más alto una vez que se jubilen y si los tramos impositivos en el futuro reflejan su tramo actual.

Una IRA tradicional deduce las contribuciones de tus impuestos hoy y solo pagas impuestos sobre la renta cuando haces retiros, normalmente a los 59 ½ años o más tarde. Las IRA tradicionales requieren distribuciones mínimas requeridas (RMD) a partir de los 73 años, y el requisito de edad aumenta a 75 años en 2033.

Con una Roth IRA, contribuyes dinero después de impuestos ahora, por lo que una vez que comienzas a retirar, tus ingresos de jubilación, tanto ganancias como inversiones, están libres de impuestos. Las Roth IRAs no tienen una disposición para distribuciones mínimas requeridas.

SEP IRAs

Si eres autónomo o dueño de un pequeño negocio, es posible que tengas la opción de abrir un IRA de pensión para empleados simplificado (SEP). Los SEP IRAs operan como IRAs tradicionales en términos de ventajas fiscales y opciones de inversión. Tienen el beneficio adicional de límites de contribución más altos. Las contribuciones no pueden exceder el 25% de la compensación del año o $66,000 para 2023, lo que sea menor.

Opciones Adicionales para Ahorro de Jubilación

Un Plan de Beneficios Definidos de Saldo en Efectivo implementa un tipo de recuperación de jubilación para los empleadores. A diferencia de un plan de pensiones tradicional, un plan de beneficios de saldo en efectivo ofrece a los trabajadores la opción de una renta vitalicia. Sin embargo, los planes de saldo en efectivo crean una cuenta individual para cada empleado cubierto con una suma global especificada. Para 2023, el beneficio anual permitido bajo un plan de beneficios definidos es de $265,000.

Puedes abrir una cuenta en tu institución financiera preferida y contribuir tanto como desees para ahorrar para la jubilación. Si eliges instrumentos de seguridad o bonos, cualquier ganancia de apreciación o dividendos se gravará como ganancias de capital a largo plazo si las inversiones se mantienen por más de un año. Suplementar una cuenta de jubilación con una cuenta imponible invertida en una asignación de fondos de acciones o bonos puede agregar a tu plan financiero pero requerirá planificación y auto-gestión.

¿Qué Cuentas de Jubilación Tienen RMDs?

Las Distributions Mínimas Requeridas (RMDs) se aplican a una IRA tradicional, una IRA SEP y planes de jubilación laboral, como un 401(k) o 403(b), y se gravan como ingresos ordinarios. Las Roth IRAs no tienen RMDs.

¿Cuál es la Diferencia Entre un 401(k) y un 403(b)?

Un plan 401(k) es un plan de contribución definida ofrecido por un empleador, como una empresa privada o pública cotizada en bolsa. Un plan 403(b) es un plan de jubilación ofrecido por escuelas públicas y ciertas organizaciones exentas de impuestos.

¿Los Empleadores Deben Ofrecer Planes 401(k) a los Empleados?

A partir de 2025, los empleadores estarán obligados a inscribir automáticamente a los empleados elegibles en nuevos planes 401(k) o 403(b) con una cantidad de participación de al menos el 3%, pero no más del 10%. La contribución aumenta a una tasa del 1% por año hasta un mínimo del 10% y un máximo del 15%.

Conclusión

El plan 401(k) se ha convertido en el plan de jubilación patrocinado por el empleador más popular en los EE. UU. Aunque no todos los empleadores ofrecen acceso a un plan 401(k), existen otras opciones para maximizar los ahorros para la jubilación, como las IRAs tradicionales, las Roth IRAs y cuentas personales de inversión.