Es fundamental asegurarse de pagar tus impuestos estimados a tiempo para evitar multas. Esto es especialmente importante para aquellas personas que trabajan por cuenta propia, dueños de negocios y personas que obtienen ingresos de inversiones, ya que no tienen impuestos retenidos de sus cheques de pago como los empleados de empresas.

¿Cuándo Son Debidos los Pagos de Impuestos Estimados?

Los pagos de impuestos estimados suelen realizarse incrementalmente, en fechas de impuestos trimestrales: el 15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre y el 15 de enero del año siguiente, a menos que una fecha de vencimiento caiga en un fin de semana o feriado legal.

  • Primer trimestre: los primeros tres meses del año.
  • Segundo “trimestre”: solamente dos meses (del 1 de abril al 31 de mayo).
  • Tercer trimestre: los siguientes tres meses (del 1 de junio al 31 de agosto).
  • Cuarto trimestre: cubre los últimos cuatro meses del año.

Si una fecha de vencimiento cae en un fin de semana o feriado legal, los pagos se realizan el siguiente día hábil. Es importante estar al tanto de estas fechas y ajustes para evitar penalizaciones por pagos tardíos.

¿Quién Debe Pagar Impuestos Estimados?

Cualquier persona que espere deber $1,000 o más en impuestos después de considerar cualquier retención y créditos tributarios reembolsables como los créditos por ingreso anual y créditos fiscales primarios necesitará presentar impuestos estimados. Esto incluye a personas que trabajan por cuenta propia, dueños de pequeños negocios y cualquier persona que reciba ingresos sin impuestos retenidos.

Además, si tienes ingresos de pensiones o anualidades, puedes facilitar la carga presentando el Formulario W-4P con el administrador del plan para tener impuestos retenidos automáticamente. De igual manera, puedes optar por la retención voluntaria en pagos como beneficios del Seguro Social y beneficios por desempleo presentando el Formulario W-4V.

Lo Nuevo para el Año Fiscal 2025

Cuando vayas a presentar tus impuestos de 2025, necesitas tomar en cuenta las actualizaciones y ajustes, como el incremento en la deducción estándar para el año fiscal 2025, los ajustes en el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC) y el límite de aportación a planes de jubilación, entre otros cambios.

¿Estoy Obligado a Pagar Impuestos Estimados?

Si no trabajas para un empleador que retiene impuestos de cada cheque de pago y esperas que tu factura de impuestos sea más de $1,000, estás obligado a presentar impuestos estimados. Esto aplica a personas que trabajan por cuenta propia y dueños de pequeños negocios, entre otros.

¿Cómo Pago Mis Impuestos Estimados?

Llena el Formulario 1040-ES y envíalo, junto con un cheque, al IRS. O puedes hacer pagos estimados en línea a través de IRS Direct Pay.

¿Qué Sucede Si No Pago Mis Impuestos Estimados?

Si no pagas impuestos estimados durante el año, terminarás con una factura de impuestos grande al presentar tu declaración. También estarás sujeto a multas por pagos tardíos de los impuestos, los cuales se deben pagar trimestralmente.

En resumen, estimar impuestos no es una ciencia exacta, pero acercarte a la cantidad correcta te ayudará a evitar multas si eres consciente de las fechas límite trimestrales. Puede ser una buena idea consultar a un profesional de impuestos cuando surjan preguntas sobre temas fiscales complejos.