Si eres un empleado del sector público que se acerca a la edad de jubilación pero aún no está listo para dejar la fuerza laboral, un Plan de Opción de Jubilación Diferida (DROP, por sus siglas en inglés) puede ser la respuesta. Introducidos en la década de 1980 por empleadores del sector público, los DROP se ofrecen a algunos bomberos, policías y otros servidores civiles que son elegibles para retirarse de los planes de pensiones de sus empleadores.

¿Qué es un Plan de Opción de Jubilación Diferida (DROP)?

Un DROP es un incentivo para que los trabajadores mayores pospongan su retiro. Reciben una suma de dinero por cada año que trabajan más allá de la edad oficial de jubilación. Mientras tanto, siguen en el trabajo en lugar de recibir pensiones.

Los empleadores aprecian los DROP porque permiten que empleados valiosos sigan trabajando por más tiempo. Los empleados los valoran porque les permiten aumentar sus fondos de jubilación después de haber alcanzado el límite de sus planes de beneficios definidos. Es importante que los trabajadores presten especial atención a cómo se les paga el dinero en su DROP para evitar una tributación excesiva.

¿Cómo Funciona un Plan de Opción de Jubilación Diferida (DROP)?

Los DROP están diseñados para trabajadores mayores que son elegibles para jubilarse si así lo desean. Si se retiran, estos trabajadores serían elegibles para comenzar a recibir beneficios de los planes de pensiones de beneficios definidos de sus empleadores.

Si optan por seguir trabajando, pueden ser elegibles para un DROP. Un empleado que acepta un DROP conserva la elegibilidad para el plan de pensiones y ha alcanzado el monto máximo pagadero por el plan. Además, el empleador depositará una suma global en una cuenta separada con intereses para cada año que el empleado permanezca en el trabajo. Cuando el empleado se jubile, el dinero en la cuenta y los intereses generados se le pagarán al nuevo jubilado.

Reglas de los DROP

Los términos exactos varían. Por ejemplo, los miembros elegibles del plan de pensiones del Sistema de Retiro de Florida tienen la opción de recibir el pago como una suma global, una transferencia a su cuenta de Compensación Diferida del Estado de Florida o una combinación de una suma global y una transferencia.

Los DROP pueden imponer un período definido de participación durante el cual un empleado puede obtener beneficios. Esto también varía. En Florida, por ejemplo, los empleados pueden permanecer en el plan hasta por ocho años.

¿Cómo se Calculan los Beneficios de un DROP?

La cantidad de compensación que puedes recibir a través de un DROP se basa en tu salario anual promedio, cuántos años de servicio tienes, la tasa de acumulación y la duración de tu participación en el plan. Aquí tienes un ejemplo de cómo pueden sumarse tus beneficios.

Supongamos que tienes 55 años y has sido maestro durante 25 años, ganando un salario anual promedio de $40,000. Tu sistema de retiro estatal ofrece un DROP con una tasa de acumulación anual del 2.5% y un límite de participación de cuatro años. Si multiplicas esos $40,000 por la tasa de acumulación del 2.5%, y luego multiplicas eso por 25 años, obtendrás $25,000. Si trabajaras los cuatro años completos más allá de tu fecha de jubilación, tendrías $100,000 en tu DROP.

Pros y Contras de un DROP

El principal beneficio de un DROP para los empleadores es que les permite mantener a los empleados trabajando por más tiempo. En campos como la aplicación de la ley y la educación, poder contar con una fuerza laboral estable y experimentada es una ventaja definitiva.

Pros:

  • Empleadores: Mantienen a empleados experimentados trabajando hasta más tarde.
  • Empleados: Añaden a sus ahorros de jubilación después de alcanzar el máximo de beneficios de por vida de sus planes de beneficios definidos.
  • Empleados: Pueden tener una tasa de acumulación más alta que un plan de beneficios definidos.

Contras:

  • Empleados: Algunos planes tienen una ventana de inscripción corta; es fácil perder el período en el que puedes inscribirte.
  • Empleados: Recibir una suma global podría colocarte en un tramo impositivo más alto ese año.

Para los empleados que han alcanzado el máximo de beneficios de por vida de un plan de beneficios definidos, esta es una oportunidad para seguir aumentando un nido de jubilación. Sin embargo, deben considerar cómo se pagan esos beneficios. Si es una suma global, los beneficios se gravarán como ingresos ordinarios. Transferir los fondos a otro plan calificado o a una cuenta de jubilación individual (IRA, por sus siglas en inglés) es una forma de evitar una factura fiscal más alta.

¿Qué es un Plan de Ahorro DROP?

Un DROP es una adición voluntaria a un plan de pensiones de beneficio definido. Un empleado que ha alcanzado la edad de jubilación habitual y ha alcanzado el pago de beneficios de pensión previsto después de jubilarse puede optar por posponer su retiro por unos años. El empleador que ofrece una adición de DROP deposita una cantidad anual de dinero en una cuenta para el empleado. Al jubilarse, el empleado recibe el beneficio de pensión esperado más el pago en efectivo de DROP.

El empleador retiene a un trabajador experimentado y retrasa el pago de un beneficio de pensión vitalicio. El empleado recibe un bono en efectivo por permanecer en el trabajo.

Un DROP está disponible solo para algunos empleados elegibles para planes de pensiones de beneficio definido. La mayoría son empleados del servicio público.

¿Quién es Elegible para un Pago de DROP?

El programa DROP está disponible para empleados que son miembros activos de los planes de pensiones ofrecidos a empleados del servicio público por algunos sistemas gubernamentales estatales y locales. Los empleados son elegibles si podrían jubilarse y comenzar a recibir una pensión basada en su edad o años de servicio. En lugar de eso, optan por quedarse en el trabajo. A cambio, obtienen un beneficio en suma global además de la pensión más adelante, cuando se jubilen.

¿Cuál es la Cantidad del Pago de DROP?

Al igual que el beneficio de pensión, el pago de un empleado de DROP se basa en el salario y la duración del servicio de la persona. Funciona como un pago salarial diferido y se deposita para acumular intereses hasta que el empleado se jubila.

Conclusión

Los planes de opción de jubilación diferida pueden ser valiosos para los empleados del sector público que desean posponer su jubilación y fortalecer sus ahorros. Si eres elegible, asegúrate de revisar los detalles cuidadosamente para garantizar que estás obteniendo el máximo provecho. También considera cómo un pago en suma global de DROP podría afectar tu factura fiscal y planifica en consecuencia.