Un plan Keogh (pronunciado KEE-oh), o H.R. 10, es un plan de jubilación financiado por el empleador diseñado para negocios no incorporados o personas que trabajan por cuenta propia. Las contribuciones a este plan deben provenir de las ganancias netas por cuenta propia. El término en sí está desactualizado, ya que el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) ahora se refiere a ellos como planes calificados.

¿Qué son los planes Keogh y los IRA?

Un IRA, en términos generales, es una cuenta con ventajas fiscales que las personas utilizan para ahorrar e invertir para la jubilación. Keogh planes:

  • Están diseñados para uso de negocios no incorporados y trabajadores por cuenta propia.
  • Permiten realizar contribuciones con dólares previos a impuestos, y las ganancias crecen diferidas de impuestos.
  • Permiten invertir en valores similares a los utilizados por los IRA y 401(k).

Tipos de planes Keogh

Existen dos tipos de Keoghs: planes de contribución definida y planes de beneficio definido. Los planes de contribución definida permiten invertir en valores, como bonos, acciones o anualidades, de forma similar a un IRA o un plan 401(k).

Los planes de contribución Keogh son populares entre propietarios únicos y pequeñas empresas, y ofrecen límites de contribución relativamente altos, hasta el menor valor entre el 100% del salario o $69,000 en 2024. Un plan de beneficio definido se establece de manera similar a una pensión, permitiendo contribuir hasta $275,000 para 2024.

Historia del Plan Keogh

El plan Keogh, nombrado en honor al Representante de EE. UU. Eugene James Keogh de Nueva York, fue establecido por el Congreso en 1962, ampliado en la Ley de Recuperación Económica de 1981, y modificado nuevamente en la Ley de Crecimiento Económico y Alivio Tributario de 2001.

Antes de 2001, los Keoghs eran los planes de jubilación comunes para los trabajadores por cuenta propia, pero desde que la ley cambió y “ya no distingue entre patrocinadores de planes corporativos y otros, el término rara vez se usa”, según el IRS.

Los IRA

Una cuenta individual de jubilación (IRA) puede ser establecida por cualquier persona que ahorre para la jubilación, siempre que tengan ingresos ganados que califiquen según las reglas del IRS. Para 2023, la contribución máxima es de $6,500 por año, aumentando a $7,000 para 2024.

Similitudes y diferencias

Tanto los Keoghs como los IRAs requieren distribuciones a los 73 años. Los fondos se pueden usar a partir de los 59 ½ años. Aunque puedes convertir un Keogh en un IRA tradicional o Roth, debes transferir los fondos dentro de una ventana de 60 días para evitar impuestos y posibles penalizaciones por retiro anticipado. La principal diferencia radica en los límites de contribución y en las contribuciones individuales versus las del empleador.

Cuando intentes decidir entre un plan IRA simplificado para empleados (SEP) y un Keogh, considera que un Keogh cuesta más de mantener y conlleva más papeleo. Sin embargo, los límites de contribución de Keogh son mucho más altos, lo que proporciona un mayor respaldo para la jubilación.

La conclusión

Los planes de jubilación son una pieza esencial de cualquier cartera, especialmente para los trabajadores por cuenta propia. Asegurar tu libertad financiera futura es una forma de aliviar el estrés en tus años posteriores.